29、擅自突破联社核定的费用计划和超比例列支的；
30、大额财务开支不按规定权限履行报批手续或先斩后奏、化整为零的；
31、违规列支业务周转金、其他应收款项、其他营业外支出的； 32、报销手续不全、随意挂账、挂账超过规定时间的； 33、违规列支各项费用、递延资产、调整以前年度损益的； 34、未经批准或者超过批准金额对外捐赠的； 35、未指定专人进行档案管理的；
36、不按时归档，或归档文件材料不全，经批评教育仍不改正的； 37、将应归档文件、资料等据为己有，拒绝档案部门归档的； 38、擅自缩小档案接收范围的；
39、将借阅的档案损毁、丢失，或擅自转借、复制档案的； 40、保管不善，造成档案损毁的； 41、其他风险问题。
第十六条 以下违规一般问题按照自查1分、总部各级检查2分、上级主管和银监部门检查4分进行积分考核：
1、不按规定使用文字或者本位币记账的；
2、证、账、表、簿上不按规定加盖业务印章、个人名章的； 3、不按规定建立健全各类登记簿，登记不全面，或登记不及时的； 4、不按规定查库或者组织查库的；
5、不按规定及时登记会计主管（内勤主任）工作日志的；
6、不定期对营业室、档案室、账表室、库房的安全设施情况进行检查的；
7、不按规定时间进行全面检查辅导，对发现的问题不按规定进行处理的；
8、不按规定使用统一印制的会计凭证、账簿及报表的；
9、对财会工作状况不作定期分析，规章制度、操作规程等得不到认 10、岗位分工责任不明确，缺乏监督、制约机制的；
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11、其他一般问题。
第四章 信贷会计岗
第十七条 以下违规重大问题按照自查20分、总部检查40分、上级主管和银监部门检查60分进行积分考核：
1、质押单证未经所有人书面承诺、签字、无止付通知，形成无效质押的；
2、因审查程序走过场，导致借款合同、担保合同无效的；
3、隐瞒审查中发现的、非授信客户化整为零、一户多贷，或一户多证、冒名贷款、假名贷款等重大问题不报的；
4、擅自销毁、隐匿、篡改、编造虚假的信贷业务资料的；
5、抵（质）押贷款收回前，提前解除抵（质）押手续或提前退还抵（质）押权证、抵（质）押物的；
6、对抵（质）押权人申请更换抵（质）押物，不按规定程序、权限更换抵（质）押物，或中途抽走抵（质）押物权证，造成贷款抵（质）押物流失的；
7、审核信贷资料及办理贷款时，未坚持客户柜面办理或由他人违规代为办理的；
8.因保管不善，造成贷款借据、借款合同等资料丢失的。 9、其他重大问题。
第十八条 以下违规风险问题按照自查5分、总部检查10分、上级主管和银监部门检查20分进行积分考核：
1、主、从合同之间不衔接，导致法律纠纷的；
2、擅自改动信贷报表，不能定期核对账据，造成贷款五级分类报表、贷款台账、分户账、借据数字不一致的；
3、信贷审查不够尽职，造成借款人逾期贷款未还，又发放新贷款的； 4、综合信贷管理系统办理贷款展期手续不符合规定的； 5、不坚持独立审查，按他人授意进行审查的；
6、不如实录入借款调查、担保等应录入系统信息的；借据严重缺漏、失真、误导信贷决策的；
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7、信贷人员变动，不按规定办理贷款交接手续的或交接不清的（以贷款清单及相关资料为准）的；
8、审查通过抵（质）押率未达到规定要求的抵（质）押贷款的； 9、未依据合法凭证并报主管批准，擅自修改贷款账户信息的； 10、出账审核人员不按规定及时进行审核提交或不按规定进行审核把关，导致贷款审批条件不落实或借款合同和担保合同签订不规范的；
11、不按规定对客户进行分类管理，造成客户和信贷业务信息资料无人维护；
12、擅自修改信贷管理系统机构、人员权限，导致信息泄露、越权放款、信用风险加大的；
13、未执行信贷管理系统中客户号的唯一性，造成一人存在多客户号； 14、贷款占用形态反映不实的；
15、不按资产风险分类动态监测要求，对分类结果及时调整的； 16．因消据不及时或消据错误，造成借据帐表不符、信贷系统间报表数字、占用形态不符；
17、其他风险问题。
第十九条 以下违规一般问题按照自查1分、总部检查2分、上级主管和银监部门检查4分进行积分考核：
1、不按规定审查验证信贷资料的完整性、合法性、有效性的； 2、不按规定对借款人的授信额度进行审查的； 3、不按规定办理出账手续的；
4、不按规定执行信贷档案保管、移交、调阅、保密等制度规定的； 5、未建立不良贷款监控台账的；
6、收回不良贷款后，未及时注销贷款本息的；
7、实施抵债资产处臵后，经批准仍未注销贷款本息的，或者未转登记待处理抵债资产台账的；
8、取得抵债资产后未及时进行账务处理、违规进行账外核算的，未对
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接收的抵债资产建立分类卡片或登记簿并记录抵债资产相关要素的；
9、不按规定要求对抵债资产接收、管理、处臵等情况进行不定期监督检查，或对违规违章行为发现后未及时处理的；
10、对已批准核销、臵换的不良贷款或其他损失，未建立健全监督检查制度，或未定期进行检查的；
11．未设立复息登记簿，对明显错误的大额利息都未发现的； 12、信贷管理系统未录入借款人固定电话或手机等联系方式的； 13、其他一般问题。
第五章 信贷客户经理岗
第二十条 以下违规重大问题按照自查20分、总部检查40分、上级主管和银监部门检查60分进行积分考核：
1、以贷收息、收贷收息不入账的；
2、违反规定收取借款人贷款利息以外的其他费用的；
3、不按规定核实抵（质）押物、质押权利及担保人情况，造成担保合同无效或担保人、抵（质）押物、质押权利不具备担保条件或抵（质）押率低于规定标准的；
4、发现客户提供虚假资料，故意隐瞒不报或接收无效的客户证件以及帮助客户编造虚假材料骗取贷款的；
5、自批自贷发放明知是借名、冒名、假名等违规贷款的； 6、发放贷款时，借款人未到场或未在监控下办理； 7、其他重大问题。
第二十一条 以下违规风险问题按照自查5分、总部检查10分、上级主管和银监部门检查20分进行积分考核：
1、在签订贷款担保合同后，不按规定办理登记等相关手续的； 2、不按规定核实抵（质）押物、抵（质）押权利的真实性、合法性、有效性以及变现能力的；
3、主、从合同之间不衔接，导致法律纠纷的；
4、借据不通过综合业务系统微机打印，系统录入信息与借据、借款合同信息不一致、信贷员编号、合同号填写不正确的；
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