票据业务培训教材
日和到期日之间不能超过6个月的期限。注意，6个月不是180天，因为存在大小月的情况，票据的最长期限可能有184天。在票据系统中输入票据信息的时候，需要对票据期限进行判断。
9、承兑协议号。指出票人跟承兑行之间为签发票据而签订的协议的编号。
10、付款行行号，地址。付款行的信息。图中行号是五位的联行行号，现在越来越多地使用十二位的大额支付行号。
11、其他信息。从图上可以看到票面上还有出票人和承兑人的印章，票据的背面还有背书信息。
3. 票据流转的过程
3.1. 票据流转全图
1、贸易交易买货$4、背书企业A2、承兑申请3、银票签发企业B11、回购到期5、背书转让银行C10、转（再）贴现9、企业票据资产业务$$6、企业托收7、贴现银行A企业C8、企业票据基本业务银行B12、银行托收 票据生命周期图
第5页 共65页
票据业务培训教材
3.2. 票据签发
票据签发，有时称为承兑，指出票人在其开户行开立（或者自己签发）票据，是产生票据的过程。
假设有两个企业（企业A和企业B）之间发生了贸易往来，比如企业A买了企业B的产品或服务，并约定以汇票作为支付手段，那么企业A就可以按照交易金额，日期，交易对方（企业B）等信息，自己开立或者到自己的开户银行（银行A）申请开立一张商业汇票，这个过程就叫票据签发。
如果票据是企业A自己签发的，这张票据就是商业承兑汇票，此时的企业A既是出票人，也是票面承兑人，票据到期时，由企业A负责兑付（收到票据托收人寄来的票据后，按照票面金额将款项划给托收人）。如果票据是企业A的开户行（即银行A）签发的，这张票据就是银行承兑汇票，企业A就是出票人，银行A就是承兑行，票据到期时，由银行A负责兑付。
3.3. 背书转让
票据签发后，企业A通过背书转让的方式将票据的所有权转给企业B。背书转让即在票据实物的背面加盖背书人（企业A）和被背书人（企业B）的公章，完成票据的所有权从背书人转移到被背书人的过程。
背书转让可以多次进行，假设企业B跟企业C之间发生了交易，那么企业B可以通过背书转让的方式将票据的所有权转让给企业C。
第6页 共65页
票据业务培训教材
3.4. 贴现
票据对于其持有人企业C来说，相当于一种期限比较长的期票（支票的一种，必须过了一定期限才能兑现）。企业C可以持有该票到票面的到期日的前几天向票据的承兑人（企业A或银行A）发出托收，从而收回款项；也可以将票据卖给某家银行（银行B），从而提前获得票款（要损失一定的利息），这个过程就叫做贴现（我们知道，房产投资人将房产卖掉收回现金叫变现，从银行提取现金叫提现，所以企业将票据卖给银行从而获得现金的过程就叫做贴现）。
当然，由于贴现对于持票企业来说相当于提前获得了款项，所以企业需要按照约定好的利率支付给买入银行一定的利息。
利息=票面金额*日利率*贴现期限
贴现期限=计息到期日 – 贴现日 （以天为单位） 企业所得款项=票面金额 – 利息 贴现有时又称为直贴，以区别于转贴现。
3.5. 委托收款
委托收款简称托收，是指票据的持有人（比如企业C或者银行B）在票据到期日的前几天，将票据寄到承兑行（银行A）或者承兑企业（企业A），并将票款收回的过程。有时即使是商票，也要将票据寄到承兑企业的开户行。
由于票据的持有人和承兑人绝大多数情况下并不在同一个城市，需要以邮寄方式将票据实物发到承兑人，所以托收相对于票面到期日
第7页 共65页
票据业务培训教材
一般有十余天的提前量。
承兑人在接到票据持有人发来的票据实物后，将款项划给托收人的过程叫做解付（或兑付）。解付之后，票据的生命结束，不能再进行流转。
3.6. 转贴现和再贴现
对于银行B来说，对其所持有的票据也有两种处理方式，一种是等待票面到期日向承兑人发出托收收回款项，另一种是将票据转卖给其他银行（银行C）从而立即获得资金，这后一种处理方式对银行B来说就是转贴现卖出，对银行C来说就是转贴现买入。
跟贴现一样，转贴现中票据的持有人也需要向买入行支付一定的利息。
如果买入银行（银行C）是中国人民银行的分支机构，则称为再贴现，以区分于商业银行之间的转贴现。
如果银行B只将票据转卖给银行C一段时间，并约定在票面到期日之前的某个日期重新将票据买回，这种方式叫回购式转贴现，对银行B来说，称为卖出回购式转贴现（有时简称正回购或卖出回购），对银行C来说称为买入返售式转贴现（有时简称买入反售或逆回购）。如果银行B将票据转卖给银行C之后，票据的所有权归银行C，银行B不再买回，这种转贴现对银行B来说叫卖断式转贴现，对银行C来说叫买断式转贴现。
此外转贴现方式还有双向买断、双向卖断，双向买断到期卖断，
第8页 共65页
