XX基金基金合同
（1）管理人按本合同约定的按照公允价值进行估值时，所造成的误差不作为基金份额净值错误处理。
（2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、登记结算机构、注册登记机构等发送的数据错误，管理人和托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金财产估值错误，管理人和托管人可以免除赔偿责任。但管理人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
（二）基金的会计政策
基金的会计政策比照证券投资基金现行政策执行： 1、管理人为本基金的主要会计责任方。
2、本基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日。 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。 4、会计制度执行国家有关会计制度。 5、本基金单独建账、独立核算。
6、管理人及托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照本合同约定编制会计报表。
7、托管人定期与管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。
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第十七节 基金的费用与税收
（一）资产管理业务费用的种类 1、管理人的管理费； 2、托管人的托管费； 3、外包机构的外包服务费； 4、业绩报酬；
5、本基金的证券交易费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费及其他类似性质的费用等）；
6、与基金相关的资产评估师费、会计师费、律师费、印刷费及其他费用。 7、银行账户的资金结算汇划费、账户维护费； 8、基金财产开立账户需要支付的费用；
9、按照国家有关规定和本合同约定，可以在基金资产中列支的其他费用。 （二）费用计提方法、计提标准和支付方式 1、管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金财产净值的2%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×R÷当年天数 H为每日应计提的管理费 E为前一日的基金财产净值 R为本基金的年管理费率
本基金的管理费自基金合同生效日起，每日计提，按季支付。管理费经管理人或外包服务机构与托管人核对一致后，托管人于次季五个工作日内从托管户中划至管理人指定账户。管理人应保证支付日在托管账户中预留足额资金。若托管户余额不足支付管理费的，托管人可从本基金在证券经纪商、期货经纪商处开立的保证金账户中将资金划回托管户，用于支付。以上由托管人执行的费用支付行为，无需管理人出具划款指令。管理人在执行交易决策时，需考虑费用支付对可用交易金额的影响。
管理人收款账户信息： 户名：XX公司 账 号： 开户银行：
以上收款账户如有变更的，管理人需至少提前两个工作日以告知函的形式通知托管人，
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账户变更生效日为托管人收到告知函的次一工作日。
2、托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金财产净值的0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×R÷当年天数 H为每日应计提的托管费 E为前一日的基金财产净值 R为本基金的年托管费率
本基金的托管费自基金合同生效日起，每日计提，按季支付。托管费经管理人或外包服务机构与托管人核对一致后，托管人于次季五个工作日内从托管户中划至托管人指定账户。管理人应保证支付日在托管账户中预留足额资金。若托管户余额不足支付托管费的，托管人可从本基金在证券经纪商、期货经纪商处开立的保证金账户中将资金划回托管户，用于支付。以上由托管人执行的费用支付行为，无需管理人出具划款指令。管理人在执行交易决策时，需考虑费用支付对可用交易金额的影响。
如基金实际运作天数不足一年的，托管费按照一年收取，于基金终止日补提。若基金设臵最低年托管费的，补提金额为已计提托管费与最低年托管费的差额。若基金未设臵最低年托管费的，则以基金终止日的基金财产净值为基础补提，补提金额=基金终止日基金财产净值×本基金的年托管费率×（365天-基金实际运作天数）÷当年天数。
3、外包机构的外包服务费
本基金的外包服务费按前一日基金财产净值的0.05%年费率计提。外包服务费的计算方法如下：
H＝E×R÷当年天数
H为每日应计提的外包服务费 E为前一日的基金财产净值 R为本基金的年外包服务费率
本基金的外包服务费自基金合同生效日起，每日计提，按季支付。外包服务费经管理人或外包服务机构与托管人核对一致后，托管人于次季五个工作日内从托管户中划至外包服务机构指定账户。管理人应保证支付日在托管账户中预留足额资金。若托管户余额不足支付运营服务费的，托管人可从本基金在证券经纪商、期货经纪商处开立的保证金账户中将资金划回托管户，用于支付。以上由托管人执行的费用支付行为，无需管理人出具划款指令。管理人在执行交易决策时，需考虑费用支付对可用交易金额的影响。
如基金实际运作天数不足一年的，外包服务费按照一年收取，于基金终止日补提。若基
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金设臵最低年外包服务费的，补提金额为已计提外包服务费与最低年外包服务费的差额。若基金未设臵最低年外包服务费的，则以基金终止日的基金财产净值为基础补提，补提金额=基金终止日基金财产净值×本基金的年外包服务费率×（365天-基金实际运作天数）÷当年天数。
4、业绩报酬
（1）收取业绩报酬的原则
同一投资人不同时间多次参与本基金的，对投资人每笔参与份额分别计算年化收益率计提业绩报酬。业绩报酬提取时点为合同终止时提取。合同终止时提取是指合同终止时提取业绩报酬。合同终止时提取业绩报酬的，业绩报酬从退出资金中扣除。
（2）业绩报酬的计提方法
在基金终止日，若持有期年化收益率小于等于8%，则不计提业绩报酬；若持有期年化收益率大于8%，则管理人对超出部分按一定的比例累进提取业绩报酬。年化收益率R的计算公式如下：
R?P1?P0365??100%P*T
其中：
P1 为业绩报酬计提日的基金累计单位净值；
P0 为上一个发生业绩报酬计提日的基金累计单位净值； P*为上一个发生业绩报酬计提日的单位净值；
T表示上一个发生业绩报酬计提日到本次业绩报酬计提日的天数； 管理人业绩报酬计提如下： 年化收益率（R） 例 R≤8% 8% 推广期参与的每笔份额首次计提业绩报酬的上一个发生业绩报酬计提日指注册登记人确认推广期参与数据之日；存续期参与的每笔份额首次计提业绩报酬的上一个发生业绩报酬计提日指参与日。 （3）业绩报酬支付 33 计提比收取业绩报酬总额（Y）的计提公式 0 20% Y=0 Y1（R）=A×(R-8%)×20%×T/365
