点击“请选择发票类别”旁的“小三角”选择发票类别； 录入“发票号码”；
录入“发票日期”，可点击右面“小三角”后选择，也可直接输入，格式为“YYYY—MM—DD”；
录入“销货方纳税人税号”； 录入“销货方单位名称”；
录入“购进货物或应税劳务名称”； 录入发票“金额”；
“税额”栏系统自动计算，如果发现与发票票面税额尾差相差1-2分，可修改成发票票面税额；
最后敲回车至表格底部的“保存报表”，点击“保存报表”，然后录入第二张抵扣发票，直至录完为止。
录入发票数据时，“发票类别”无法选择现有普通发票代码及发票名称，可选择“3143免税农产品抵扣凭证”，并且录入一份发票号码后抵扣金额汇总录入 。
增值税抵扣明细表填写操作要点：
①由于认证数据准备系统需要一段时间（一般在月初3号左右准备完毕），如纳税人提前进入系统，可能存在缺失进项数据的情况，此时只要点击主页面上的“重做初始化”按钮即可完成缺失进项数据的自动导入。
②如果不小心将一张导入认证的进项发票误删除了，请选择左侧“认证数据导入”菜单，可看见已认证的但不在进项明细中的进项发票，点击“确定导入”即可。
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③如该发票不符合抵扣条件，应在状态栏选择“其他不得抵扣”，修改后需要点击“保存”，再返回主界面点击“自动生成”，这样数据会自动进入附表二，不要自行填写。注意：请务必不要将应抵扣发票错选。
④外贸企业状态栏应自动显示“外贸出口退税”。如果外贸出口退税企业发票状态为专用发票抵扣，请与税收管理员联系处理，在税务机关处理后，处理后，点击“本表为空”，再“重新初始化”即可。
⑤红字发票误认证申报处理方法：如果纳税人当月开具红字通知单后，又误将该笔红字通知单对应的红字发票在当月已认证，则在填写《增值税抵扣明细表》时，应先将对应的红字发票设为“其它不得抵扣”，保存后，再返回主界面点击“自动生成”。
⑥本期认证的一张固定资产发票中部分可以抵扣部分和不可以抵扣的处理方法：请将这张发票放在进项明细中作为进项抵扣，同时在附表二中将不可抵扣的固定资产的部分作为进项转出录入。
⑦抵扣发票全部录入后（即最后一张票录完点击“保存发票”后），或者是抵扣发票导入后，点击页面左面菜单栏中的“返回”，然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额，确认无误后，再点击菜单栏中的“返回”，回到申报主界面。再点击主界面下方的“自动生成”按钮，系统会将增值税抵扣明细表上的数据生成到增值税一般纳税人申报表（附表二）。“自动生成”该功能可重复使用。
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（2）生产企业进料加工抵扣明细表（编号902）
（3）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903） （4）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904） 对于增值税一般纳税人中有出口业务的“免、抵、退”税企业，还需进行如下图操作，点击“创建”（如图表23）
点击创建进入 图表23
进入报表文件导入界面，如下图：
图表24
点击“浏览”选择选择需要导入的生产企业出口货物XML文件，该文件由纳税人自行从擎天系统导出，然后点击“确认”按钮出现下图。
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图表25
点击“全部选择”按钮，再点击“确认导入”按钮完成数据导入工作。
操作要点：
出口退税数据导入错误处理方法：
①确保在擎天系统中重新生成是正确的，再进入申报系统中，点击导入。重新导入的数据文件会将原来的文件覆盖。
②检查文件名是否与系统中的文件名提示相符。确保文件名中纳税人识别号正确，若纳税人识别号中包含英文字母，确保为大写。
（5）增值税纳税申报表（适用一般纳税人）（编号010） ——点击“修改”（如图表26）
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