商业银行业务与管理课程
实训报告
院 系： 班 级： 姓 名： 指导教师： 实训时间：
实训项目报告
实训项目（一）
一、实训项目
应用智盛商业银行综合业务模拟系统中的“对公会计系统：个人消费贷款”，熟悉个人消费贷款业务操作。
二、实训内容
应用智盛商业银行综合业务模拟系统中的“对公会计系统：个人消费贷款”。包括：
1、 个人消费贷款业务合同建立、贷款发放、提前部分还贷、提前全部还贷、个贷调息及贷款业务查询操作；
2、 助学贷款借据管理、单位合同录入、助学贷款贴息及提前全部还贷操作。
三、实训器材
带有网络环境、预装了智盛商业银行模拟系统的方正电脑100台。
四、实训方法与步骤:
1、消费贷款
个人消费贷款发放：
在主界面下选择：个人贷款—消费贷款—个人消费贷款发放 1、录入要素为“借据号”、“贷款账户注解”、“贷款金额”、“委托收款账号”。 2、“贷款账号注解”是对贷款账号的说明，可选项目。 3、“委托收款账号”是经销商的结算账号。
账务处理 会计部分
借：122个人消费贷款
贷：40713 业务周转金 储蓄部分
借：40713 业务周转金
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贷：21101贷款申请人 储蓄部分
借：21101贷款申请人
贷：40713 业务周转金 会计部分
借：40713 业务周转金
贷：201收款人（经销商）
单笔收款：
在主界面下选择：个人贷款—消费贷款—单笔发放 1、录入要素为“借据号”、“欠款期数”、“罚息标志”、“本金利息标志”“金额”。 2、“欠款期数”需单笔扣款的欠款期数。 3、“罚息标志”0 不收罚息 1 收罚息。 4、“本金利息标志”a本金 I 利息
账务处理 会计部分
借：122个人消费贷款
贷：40713 业务周转金 储蓄部分
借：40713 业务周转金
贷：21101贷款申请人 储蓄部分
借：21101贷款申请人 贷：40713务周转金 会计部分
借：40713务周转金
贷：201收款人（经销商）
提前部分还贷：
该交易用于对贷款本金部分偿还的业务处理。
在主界面下选择：个人贷款—消费贷款—提前部分还贷 1、录入要素为“贷款借据号”、“还款金额”，均为必输项。 2、客户提前部分还贷需要交纳一定金额的“赔偿金”，该金额做为营业外收入直接在通用记账界面（111）操作，借101现金或211相关付款账户，贷262营业外收入。
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3、交易执行成功的同时，系统自动对该户进行计提利息的业务处理。 账务处理
会计部分：
借：416辖内往来--通存通兑 贷：122 个人消费贷款账户 501
储蓄部分： 借：211 付款人
贷：416辖内往来--通存通兑
提前全部还贷：
在主界面下选择：个人贷款—消费贷款—提前全部还贷 1、录入要素为“借据号”、“还款金额”。
2、客户提前全部还贷需要交纳一定金额的“赔偿金”，该金额做为营业外收入直接在通用记账界面（111）操作，借101现金或211相关付款账户，贷262营业外收入。
账务处理 会计部分：
借：416辖内往来--通存通兑 贷：122 个人消费贷款账户 501
储蓄部分： 借：211 付款人
贷：416辖内往来--通存通兑
个人消费贷款调息：
在主界面下选择：个人贷款—消费贷款—个人消费贷款调息 录入要素为“贷款借据号”、“贷款类别”、“科目号”、“货币”、“新贷款利率”、“调整比率”、“起始日期”。
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