3、客户管理、供应商管理的节点？客户：信用、能力、其他，供应商：资质、质量、交期、能力、其他
4、应收核算流程及对应岗位人员 5、应付核算流程及对应岗位人员
6、集团多单位产生内部交易往来与外部往来不同的处理流程及控制方法 二、 业务层调研项 A、 应收
1、客户信用管理有无报警级别，设置类型：信用期、折扣期或其他指标及其计算公式 2、应收商业折扣折让及现金折扣的处理 3、预收款现有处理方法，直接从应收帐款核算还是单独开设预收帐款反映，有无核销需求、核销方法是否与应收核销同 B、 应付
1、应付帐的确认依据：入库单、发票、其他及确认时点 2、供应商评估比较标准
3、应付款与付款情况有无核销需求，现有条件下的处理办法？如需核销，核销方法采用：最早余额法、最近余额法，核销到单据还是核销到产品 4、发票与入库单匹配时，单票不符，差额如何处理
存货核算
一、 管理层调研
1、存货核算岗位设置、职能分工及对应人员 2、存货核算要求及管理层关心报表 二、 业务层调研
1、存货分类依据及分类方法
2、仓库与存货的管理要求，最高库存、最低库存、安全库存、其他 3、存货多计量单位成本差异处理方法 4、材料出库及其他出库处理流程
5、包装物管理包括购入、发出、退库、摊销、报废相关处理
采购管理体系
主管级问题
1、 采购体系完整的描述
组织结构、各机构的性质和职能、相互之间的关系 组织结构调整原则、职能调整原则
采购物品的不同的采购政策，如主要原材料、辅助材料、零星用品的采购部门、方式、控制
2、 各采购机构的采购政策——供应商政策、采购价格政策 采购环节的业绩考核包括哪些方面、哪些内容、考核标准的确定 重要采购市场的关注方式、是否备有特殊情况的行动指南
3、 采购主管如何进行管理： 管理中的重点：业务、部门、关键点
需要的信息：内容和指标的确定、数据的来源、
一般事务决策控制：决策时需要的信息、参与决策的上下级 4、 采购主管对管理现状的评价 对未来管理方式的期望
达到愿望所想采取的措施：对整体流程、对关键数据 5、 采购主管对软件功能的理解
对软件功能的期望或使用软件后所要取得的效果 采购信息管理
1、 是否设有采购市场信息管理机构（职能），若有 具体的分配方式、岗位实现方式（职责、内容）
和其他部门的关系是如何协调的：数据共享方式、信息传递流程 信息搜集方式 2、 新供应商管理 新供应商开发方式 考核指标、考核时间
确定新供应商所要考虑的因素（选择标准） 3、 稳定供应商管理
一般供应商的评估管理：指标及计算方法、评估频次 对关键供应商的管理方法、双方依赖程度 4、 价格管理
价格搜集方式：合同、询价 比质比价管理 5、 业务员管理 主要职能 控制机制 考核及奖惩指标
业务员经手资金的控制：采购资金、差旅费资金、（业务活动资金） 6、 相关信息的管理
运输市场 其他 采购管理
1、 采购机构岗位（职能）设置 岗位职能
该岗位整个采购流程中的作用
2、 采购方式：正常采购、消耗性采购、直运销售采购、借入品购入、试验品购入 3、 采购过程中发生途损、合理消耗、不合格品、其他的数量盈亏等情况时的处理流程（包
括原因确定、责任人确定、审批确定、处理方式）、财务管理办法 采购过程中的补货情形及处理 采购过程中的退货情形及处理
4、 采购计划的作用及作用实现方式、二者的关系及分别的主要内容 采购计划的编制依据、编制流程、如何指导实际采购行为（是否进行分解）、 5、 采购合同管理：合同签定、审批，其中的控制要求
6、 采购分析、考核中的各种报表及填制要求、填制频次、填写部门 采购财务
1、 采购成本的确认、付款流程、发票流程（接受、审核、核销）及相关的账务处理； 2、 采购核算是否有、若有
如何与财务核算进行统一、进行决策时以谁为准 采购核算、财务核算的具体核算方法 3、 特殊采购方式及其财务处理办法 4、 采购费用控制（预算、考核、分析） 5、 采购资金支出管理办法 原材料库存管理
1、 采购与库存的组织结构关系、职能衔接方式 库存对采购的的制约、单据传递、信息交换描述 2、 库存管理要点及关键控制点分析 3、 库存管理计划对采购的影响
库存管理体系
1．请描述贵企业库存项目（即物料）编码原则。如为集团公司，是否全集团统一编码？ 2．请描述贵企业库存管理的组织结构及实际的地理库位；仓库种类(成品、备品部件、设备、
报废库等)
仓库设置
1．库房的定义
仓库的空间划分为几个级别？（如库房、库区、库位??），这些级别仅仅是用于汇总和记帐，还是有其他的特别用途？
库房在物理划分上存在存放类型的区别吗？（如常规存货区、退货区、待检区?），这些不同属性的货区在出入库操作时会有什么不同的限制吗？ 2．物料存放 有定点存放的物料吗？如果有，如何安排需要定点存放的物料？
为了更好的区分开不同批次的同一种货品，在存放上会采取什么措施吗？
物料管理 1．条码管理 物料条码的使用范围？（产成品？原料？）
出了物料条码，在货架/库位、单据等方面使用条码吗？ 条码在哪些业务环节会使用到？
2．计量单位 存在统一物料的不同计量单位的问题吗？ 如果有，如何完成不同单位之间的转换？
存在合同/单据/记录等中大小计量单位的互换吗？
3．成本信息 对原料的材料成本如何记录？采用哪种成本方式？请具体描述成本方式的细节。 如何记录同一物料不同期段的成本信息？
批号管理
1．批号设置
请描述批号管理的基本内容。 在物料管理上是否使用批号，批号生成原则是什么样的？（是统一流水号？还是每一个产品/物料使用一个自己的流水号，还是基于生产日期/时间来生成批号（对于产成品）、使用原厂家的批号（购买的物料）。批号会按年或定期清零或重新计数吗？ 2．批号控制与跟踪
有批号的物料在出库时考虑某种出库策略吗？（如先进先出、按保质期/失效期先出、后进先出等）。这种出货策略会在以后发生变化吗？在实际出库操作中允许不按照批号策略执行吗？如果允许，如何操作？ 盘点
