8.一项贷款在确立贷款意向后，客户通常需要提供的申请材料包括( )。 A.正式“借款申请书” B.营业执照复印件(可尚未办理年检) C.法人代码证和税务登记证复印件 D.公司章程 E.借款人连续5年财务报表
3年经审计的财务报表和近期的财务月报表。
9.对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还应提供( )。 A.国家相应投资批件 B.资金到位情况证明文件 C.资产到位证明文件
D.项目可行性研究报告及有关部门对其批复 E.其他配套条件落实的证明文件 10.贷前调查的方法主要包括( )。
A.现场调研 B.定性调查 C.搜寻调查 D.委托调查 E.通过行业协会了解情况
11.根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括( )。 A.激励约束机制 B.长远的发展战略 C.保守的会计原则 D.健全负责的董事会 E.严格的目标责任制
12.固定资产贷款贷前调查中，银行从项目获得的受益预测可从( )考察。
A.利息收 B.转贷手续费 C.年结算量及结算收入 D.日均存款额 E.盘活贷款存量
13.流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为( )。
A.股本权益 B.流动资产 C.流动负债 D.存货 E.应收账款
14.现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户换分为( )。 A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户 E.保证金存款账户
15.项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据( )。 A.银行贷款意愿 B.银行评估意见
C.投资项目的经济效益 D.企业资产负债率 E.国家产业政策
16.关于贷款意向书和贷款承诺正确的说法是( )。
A.贷款意向书和贷款承诺常见于中长期贷款，都是贷款程序中的阶段成果 B.签订贷款意向书和贷款承诺协议时，银行都提供了信用，都应收取费用 C.贷款承诺是银行同意在未来特定时间内提供融资的书面承诺 D.对外出具贷款承诺，超越基层行权限的项目须报上级行批准
E.贷款意向书是要约邀请，只是一种意向性的书面声明，不具备法律效力 17.银行流动资金贷前调查报告中关于借款人基本情况包括( )。
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A.借款人成立的日期
B.借款人的技术、管理状况
C.借款人是否涉及兼并、破产等事项 D.对借款人主要管理人员的品性评价
E.借款人上级主管单位或主要股东的基本情况 三、判断题
1.企事业单位的一般存款账户可办理转账结算和存人现金，但不能支取现金。( ) [2009年6月真题]
2.投资项目的资本金的具体比例，由国务院根据投资项目的经济效益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批项目时核定。( )
3.公司信贷中，借款人原应付贷款利息和到期贷款须已清偿，才可进行下一轮贷款。( ) 4.为顺利向银行取得公司贷款，公司在平时应尽可能积极主动与本行及他行发生业务往来，并维持良好的信用履约记录。( )
5.商业银行信贷业务人员只需对那些向银行提出贷款需求的客户安排面谈，进行前期调查。( )
6.在固定资产贷款中，如果涉及国际商业贷款，借款人还应提交外债指标的批文。( ) 7.银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况。( )
8.银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近两年流动资产与流动负债变化情况。( )
9.银行为提高贷款的收益性，通常希望借款人保持较高的资产负债率。( ) 10.贷款承诺就是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺。( ) 11.委托调查是指通过互联网等媒介搜寻有价值的资料并展开调查。( ) 12.银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。() 13.借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。()
14.银企合作中，以授信额度协议来对待的贷款安排属于贷款意向书性质。() 答案解析
一、单选题
A/ D/ C/ C/ C/ B/ D/ D/ C/ B/ C/ B/ A/ B/ A/ C/ D/ C/ B/ C/ D/ D/ 二、多选题
ABCDE/ ACDE/ BDE/ ADE/ BCD/ ABDE/ ABCDE/ AC/ BDE/ ACDE/ ADE/ ABCDE/ BC/ ABCD/ ABCE/ ACDE/ ABCDE/ 三、判断题
√/ ×/ ×/ √/ ×/ √/ ×/ ×/ ×/ ×/ ×/ √/ √/ √/
第四章 借款需求分析 考点自测解析 一、单项选择题
1.某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供( )。[2009年6月真题]
A.短期贷款 B.长期贷款
C固定资产贷款 D.长、短期贷款相结合的贷款
2.对于长期销售增长企业，( )对于销售收入增长显得非常重要。[2009年6月真题] A.科学技术 B.资产效率 C.资产增加 D.季节因素
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3.对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是( )。[2009年6月真题]
A.可持续增长率 B.年度增长率 C.成本节约率 D.生产效率
4.某公司2009年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2008全年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为( )。[2009年6月真题]
A.3.25% B.4% C.7.24% D.8.99%
8500—4500=4000(万元)，ROE二净利润/净资产=600/4000=0.15;红利支付率二股息分红/净利润=270/600=0.45，红利支付率=1—0.45=0.55，则该公司的可持续增长率为SGR=ROE×RR/1—ROE×RR= 0.15×0.55/1—0.15×0.55=0.0899，即为8.99%。
5.银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为500万元，年折旧支出为50万元，则该公司固定资产剩余寿命为( )年。 [2009年6月真题] A. 5 B. 10 C. 11 D. 15 500/50=10(年)
6.某公司第一年的销售收入为120万元，销售成本比率为35%;第二年的销售收入为260万元，销售成本比率为45%，则销售成本比率的增加消耗掉( )万元的现金。[2009年6月真题]
A. 52 B. 36 C. 26 D. 20
35%，那么第二年的销售成本应当是260×35%=91(万元)，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45%=117(万元)。因此，销售成本比率增加消耗掉26万元(117—91)的现金。
7.借款需求是公司对( )的需求超过自身储备，从而需要借款。 A.流动资金 B.资产 C.资金 D.现金
8.借款需求分析中，通过了解借款企业导致( )的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。
A.盈利 B.资金短缺 C.现金流入 D.现金流出
9.季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于( )融资渠道。 A.季节性负债 B.季节性资产 C.间接融资 D.直接融资 10.营运资本投资是指公司对( )的投资。 A.流动资金 B.季节性资产
C.季节性负债 D.季节性资产超过季节性负债部分
11.用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与( )。 A.内部短期融资 B.内部长期融资 C.外部短期融资 D.外部长期融资 12.在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是( )。 A.净资本 B.留存收益 C.增发股票 D.增发债券 13～14题：
某股份公司2009年初拥有总资产10050万元，总负债5000万元，公司2008年资本回报率为12%，红利留存率为90%。 13.则该公司的可持续增长率为( )。 A. 1.21% D.3.66% C. 12.11% D. 13%
14.当公司利润率、资产使用效率和红利支付率均不变时，如公司的实际销售增长率为13%，则可判断( )。
A.销售增长不能作为合理借款原因 B.销售增长可作为合理借款原因
C.销售增长率需借助内部融资来实现 D.销售增长率需借助间接融资来实现
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13题可知，该企业的可持续增长率为12.11%，而这里公司的实际增长率为13%>12.11%，说明此时较高的销售增长率须通过外部融资实现，因而销售增长可作为合理的借款原因。 15.某公司2008年末拥有总资产1000万元，总负债400万元，年底又向银行贷款200万元。预计公司2009年的资产使用效率、利润率与2008年相同，分别为100%和6%，2009年红利的留存比率为七成，则该公司2009年的可持续增长率为( )。 A.6.65% B.7.86% C.9.17% D. 11.12%
16.银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是( )。 A.可持续增长率 B.借款人规模 C.利润率 D.周转率
17.当公司( )时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。
A.现金需求低于现金供给 B.现金需求高于现金供给 C.现金需求增加 D.现金供给减少
18—19题：某公司2007年、2008年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2009年年销售收入将达到3000万元，应收账款平均余额将达到350万元。
18.如果不考虑其他因素，该公司2009年需通过其他融资渠道补充资金( )万元。 A.80 B.82 C.88 D.89
19.如果应收账款周转天数延长属于长期性变化，该公司从2008年末到2009年末应收账款增加了100万元，则此时该公司适合( )。
A.流动资金贷款 B.短期贷款 C.中长期贷款 D.担保贷款
18题可知，实际应收账款增加额(100)的88%是由于应收账款周转天数的延长引起的，此时如果公司借款100万来弥补这部分现金需求，由于应收账款周转天数延长属于长期性变化，在公司只有短期贷款的情况下很有可能出现还款困难，因而此时公司适合中长期贷款。 根据下面的资料，回答20—21题： H公司是一家中型生产企业，公司预计2008、2009年分别实现销售收入3000万元、3500万元，存货平均余额分别为1000万元、1300万元。
20.则不考虑其他因素时，该公司2009年需补充资金( )万元。 A. 133.3 B. 136.2 C. 140.5 D. 144.8 2008年存货周转天数为，2009年应收账款周转天数为，假设2009年初需要补充资金X万元，得X：133.3(万元)。
21.若H公司2008、2009年应付账款余额分别为400万元、600万元，则该公司2009年( )万元。
A.需补充资金133万元 B.可释放资金133万元 C.需补充资金142万元 D.可释放资金142万元 2008年应付账款的周转天数为：400\\3000×365=48.7(天)，2009年应付账款的周转天数为：600/3500×365=62.6(天)，则该公司可释放(节约)资金：X/3500×365=62.6—48.7，得X=133(万元)。
22..若一家公司的固定资产使用率达到70%，此时意味着该公司( )。 A.借款需求很快下降 B.借款需求很快上升 C.生产效率下降 D.生产效率上升
23.下列因素的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数最相关的是( )。
A.经营周期 B.资金周转周期
C.固定资产使用周期 D。盈亏平衡
24.与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于( )。
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