浅议我国商业银行信贷风险管理及对策
第13页
银行有一定差距。
（三）在人员管理手段上，外资银行重视人员激励，国内银行重视人员控制
外资银行重视培养员工的积极性和主动性。在业务开展和管理中给予了信贷管理人员充分的自主权。信贷管理人员通常享有较强的独立性，从总行到分行自成一体，各级分支机构的信贷管理人员由上一级甚至上两级信贷主管直接任命或指派，并对上一级信贷主管负责。信贷管理人员的“超然”地位既保证了他们有足够的独立思考空间，有效地避免了贷款的审批与发放过多受到行政干预，又充分调动了信贷管理人员的积极性。在外资银行，道德风险的防范主要通过三个途径实现：一是实行科学评价，动态管理。二是通过设计科学的激励机制，采用财务激励措施，如股票期权制度、内部持股制度，将股东价值最大化、信贷人员自身报酬最大化和人力资本增殖的目标有机结合起来，从源头上遏止信贷管理人员因追求自身效用最大化而偏离所有者目标的现象。三是通过设计相互制衡的组织体系，通过权力的分工和制衡实现人员间的时时制约和事先制约，有效制止内部人控制行为。我国商业银行强调对员工加强控制。但银行内部制衡的组织体系尚未建立，各种财务激励措施尚未落实，贷款审批权也基本上是静态管理、多年难变，对人员的控制主要落实在贷款责任制上。
浅议我国商业银行信贷风险管理及对策
第14页
各家银行建立了信贷资产质量第一责任人制度和不良贷款终身追缴制度，制定了详细的考核办法和严厉的处罚办法，期望在信息不对称、监督困难的情况下制约信贷人员的放贷行为，加大违规成本。但事实上，由于存在信息严重不对称和法人治理结构不健全的问题，再严格、细致的责任制度也无法防范道德风险，近年来的信贷人员违规事件以及内外勾结诈骗银行资金案件仍然层出不穷便是明证。与不断加强的控制力度相对照，人员的激励机制并没有真正建立起来。
四、进一步完善我国商业银行信贷风险管理的对策 （一）建立和完善信用体系，加强信用管理防范商业银行的贷款风险。首当其冲的措施就是建立和完善信用体系。首先，强化市场主体的信用观念和信用意识；其次，借鉴欧美的信用体系模式，加快信用数据库的建立和征信数据的开放；第三，建立科学信用评估标准和评估体系；第四，培育专业的市场化的信用中介机构；第五，完善政府的信用监督和管理体系。
（二）完善相关金融法律法规，强化在企业信贷管理上的法律建设，应该在经济法、合同法、民法、刑法等法律的相关条款中对信用行为做出明确规定，对于信贷中的失信行为要明确其民事和刑事的处罚标准。一定要从法律上为信贷诚信问题提供保障，在根本上改变当前信贷活动失信的机会成本过低的情况。同
浅议我国商业银行信贷风险管理及对策
第15页
时，为实现信贷活动的正常进行，还应该努力完善包括规范中介机构，金融信贷职能方面的法律法规。
（三）加强银监会对信贷风险的监督管理。银监会应该从注重监管合规性到向注重风险性进行转变，真正重视信贷风险的监管工作。以风险性监管为主要工作，以合规性检查为辅助工作，将合规性与风险性进行结合，改进并提高监管的效能，保持监管的持续性。建立科学和规范的非现场监督体系，进行非现场监督评级，建立监控数据库，实现信息的共享。对银行报表的分析，也要考虑进行风险性和合规性评级。
（四）树立稳健经营理念，坚持贷款“三性”有机统一。首先，牢固确立依法稳健经营的指导思想是信贷风险防范工作的前提。商业银行不能不计质量的追求规模和速度；其次，遵循审慎的办事原则，在经营每项贷款业务时把安全性放在第一位，用贷款风险五级分类的理念，保持对信贷业务各方面风险的清醒认识和敏感性；再次，制定合理的信贷政策，根据不同时期、不同业务特点，明确本银行的信贷指导意见，切实可行地来指导信贷业务的健康，协同发展。商业银行必须至少制定两种管理政策，即资产负债管理政策和信贷政策。在资产负债管理方面，要合理安排商业银行资产的流动性，建立健全流动性风险预警机制，此外，通过金融业务的创新降低流动性风险：一是负债业务的创新。重
浅议我国商业银行信贷风险管理及对策
第16页
点是通过主动型负债，自主进行产品定价，可以控制负债的期限和品种，调节资产负债比例和管理期限缺口；二是资产业务的创新，在逐步增加优质信贷资产比重的同时减少信贷资产总量占比，开展低风险的中短期投资业务等；三是中间业务的创新，大力开办各种委托代理和中间服务业务，提高资产负债的总体流动性水平。在信贷政策方面，要实施客户授信管理，不断优化贷款结构。实施客户授信管理，就是收集市场动态和客户情况，采用多种分析方法，充分评定客户偿债能力和意愿，审慎地确定授信额度，减少信用风险的一种方法。一要科学测评客户信用等级；二要合理核定客户综合授信额度；三要运用信贷组合管理原理，分散贷款风险。通过授信业务的对象风险评级组合，行业企业类别组合，授信业务品种组合，业务回报率和期限组合，来防范和分散授信业务在某一客户，某一行业或某一产品上的集中风险，也要尽可能规避社会经济环境和周期的风险。同时根据市场和客户经营变化，资金往来情况等适时调整客户授信额度，一般每季确定调整计划一次，从而保持贷款安全性和流动性、盈利性的“三性”统一。
（五）学习国外金融机构信贷风险管理的先进理念。随着外资银行进入我国金融市场，带来了竞争，但同样带来了先进信贷风险管理理念，也促进了我国商业银行对信贷风险管理的国际先
