表6-1 逆向选择在保险上的表现
类型 风险水平 对应公平精算费率 A B C D 平均 10% 20% 30% 40% 25% 10% 20% 30% 40% 25% 25% 25% 25% 25% 保费率 选择 新的风险水平 放弃 放弃 继续 30% 继续 40% 35% 35% 35% 放弃 继续 新的费率 新的选择 （二）社保体系
形成以养老、失业、医疗三大保险为基本项目，以工伤、生育、社会救济、社会福利为辅助项目的社保体系。
1、养老保险
养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。
（1）保险覆盖范围。养老社会保险的覆盖面扩大了，由原来只包括国有企业和一部分城镇集体企业扩大到城镇各类所有制企业，称为基本养老保险。
（2）保险费用的筹集。养老保险费用主要由企业和职工个人缴费负担，财政负责弥补养老保险计划的赤字。
（3）运行模式。养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。 （4）养老金待遇。新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满15年，在退休后可按月领取基本养老金，若不足15年，则退休后不能享受基础养老金，其个人账户中的存储额一次性支付给本人。
某人退休前工资为1000元，每月交纳80元养老金，企业交纳200元，其中，企业交纳的30元划入个人账户，共缴纳了20年，省级行政上年职工平均工资为1000元，则该职工每月可领多少养老金？
110*12*20=26400元
26400/120+200=220+200=420元。
（5）养老金管理。逐步由县市级统筹向省级统筹过渡，以便提高统筹的层次，进一步发挥互助互济、风险分担的保险功能，同时这也有利于国家对社会保险的宏观调控。在资金管理上，养老保险基金实行收支两条线管理。即养老保险计划的缴费收入要纳入财政专户存储；支出要专款专用，并要经过严格的审批程序。
2、失业保险
计划经济体制下，“铁饭碗”制度，企业不倒闭，职工不失业，不需失业保险制度。20世纪80年代，我国开始在国有企业中推行劳动用工合同制和国有企业破产制度，为了配合这两项改革，国家从1986年率先在国有企业的职工中实施失业保险（当时称待业保险）。99年，正式颁布《失业保险条件》，创立现行的事业保险制度。
失业保险是指国家通过立法强制实行的，由社会集中建立基金，对因失业而暂时中断生活来源的劳动者提供物质帮助的制度。它是社会保障体系的重要组成部分，是社会保险的主要项目之一。
1999年1月，国务院正式颁布了《失业保险条例》，将失业保险的实施范围进一步扩大，从而创立了现行的失业保险制度。
3、医疗保险
（1）医保覆盖范围：城镇所有用人单位，乡镇企业、城镇个体户是否需要为职工投保，由省级政府决定。
（2）保险费用筹集：企业6%，个人2%。 （3）运行模式：社会统筹与个人账户相结合。 4、工伤保险
工伤保险是社会保险制度中的重要组成部分。是指国家和社会为在生产、工作中遭受事故伤害和患职业性疾病的劳动及亲属提供医疗救治、生活保障、经济补偿、医疗和职业康复等物质帮助的一种社会保障制度。
（五）生育保险
生育保险是通过国家立法规定，在劳动者因生育子女而导致劳动力暂时中断时，由国家和社会及时给予物质帮助的一项社会保险制度。
我国生育保险待遇主要包括两项。一是生育津贴，用于保障女职工产假期间的基本生活需要；二是生育医疗待遇，用于保障女职工怀孕、分娩期间以及职工实施节育手术时的基本医疗保健需要。
（六）社会救济
是国家财政通过财政拨款，向生活确有困难的城乡居民提供资助的社会保障计划。包括：城镇居民最低生活保障；下岗职工生活补贴；农村“五保户”救济；灾民救济。
（七）社会福利
主要是对盲聋哑和鳏寡孤独的社会成员给与各种物质帮助。 二、财政补贴 （一）定义
国家为了实现特定的政治经济任务和社会目标，在一定时期内向某些特定的企业和个人提供的无偿补助和津贴。
具有政策性，价格相关性、灵活性（相对于税收优惠）和收入效应和替代效应兼并性。 （二）分类
在我国政府的财政统计中，财政补贴主要有物价补贴（在现行财政科目中名之曰“政策性补贴”）和企业亏损补贴两大类。除了物价补贴和企业亏损补
贴以外，政府还提供某些专项补贴（良种推广补贴、农机购置补贴）、财政贴息，还有税收支出实际上也是一种财政补贴形式。 （三）财政补贴的积极经济效应
1、有效地贯彻国家的经济政策；
如对公共交通以及供水、供电和供气等国有企业或事业单位给予适当补贴，是为了平抑物价，减轻居民负担；
当粮食短缺时给予粮食部门适当补贴，是为了促进粮食生产；当粮食生产有富于时，按保护价收购，是为了保证粮食供给，同时维护农民的利益。
2、少量的财政资金带动社会资金，扩充财政资金的经济效应；对于准公共物品的提供，可以采取私人提供，国家补贴的方式。如公交车。
3、加大技术改造力度，推动产业升级；给与高新技术产业以一定的财政补贴。
4、消除“排挤效应”；
当国家实施积极财政政策，采取增加公共工程支出的措施，在货币供应量不变的条件下，公共工程支出的增加，会直接增加对货币的需求量，可能带来市场利率水平上升，从而会加大私人部门的融资成本，导致私人投资的萎缩，这就是所谓的排挤效应。如果对私人给予补贴，就可以降低私人部门的融资成本，消除这种排挤效应，增强民间投资意愿，加快民间投资的恢复和增长。
5、社会经济稳定的效应。如为平抑农产品的价格周期波动的部分；如猪肉价格上涨。
