投资现场尽职调查及可行性研究清单

2026/1/18 20:52:08

产品彩页、公司介绍册、证书等作为附件附于本调查表后。清单如下:

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后 记

一个项目能否吸引投资者的注意,主要看其是否具备以下四个条件: 1、 2、 3、 4、

很多企业家往往喜欢带着一份简单的项目说明书与风险投资家面谈,希望用自己的口才说服对方。可是,用严密的逻辑和清晰的思路表达项目,难度很大,谁能保证风险投资家真正理解了?即使把项目表达清楚了,那么多内容谁能记得住呢?因此,通过这种方式寻求投资,成功的机会不大,而且将会越来越小。

一份强有力的《项目计划书》是吸引风险投资家的关键,因为《项目计划书》中对上述四个关键问题都给予了明确的说明。我们提供这份参考资料的目的,是希望企业家在寻求投资过程中少走弯路,尽早融资成功。

项目本身是否有较大的市场容量和较强的赢利能力;

项目在技术、管理、生产、研究开发和营销等方面有无独特性; 是否有完整、务实和能够操作的项目实施计划; 管理层是否具备成功实施项目的能力和信心。

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附注(1)

项目计划书中的盈利预测和财务安排的编写

项目计划书中的盈利预测和财务安排,一般也称财务预测,实际上估计企业未来的融资需求,是企业融资计划的前提。

一、 盈利预测和财务安排的编写基本步骤: (一) 销售预测

销售预测是财务预测的起点和基础。一般来讲,销售预测应区别不同企业进行: 1、 成长期至成熟期的企业,一般已经有2-4年或更长的经营期限,应根据历史销售数据和财务数据,结合企业主导产品的市场前景、市场容量和本公司在同业竞争中的地位,来预测公司未来3年的销售量和销售额。

2、 种子期或创业期的企业,主导产品刚推向市场,没有系统的销售历史数据,应根据产品预计市场需求和竞争对手等方面的分析,预测其销售状况。

(二) 估计需要的资产

通常,资产是销售量的函数,根据历史数据可以分析出该函数关系。没有历史数据或历史数据不全的企业,应根据销售预测数据逐项分析、计算所需资产,包括应收款项、存货需求、固定资产需要量、流动资金周转需要量。

(三) 估计收入、成本、费用和保留盈余

收入、成本和费用均假定为销售的函数,可以根据销售数据估计出产品的销售收入和销售成本,以及销售费用和管理费用,并由此确定净收益。根据净收益和股利支付率,可以确定保留盈余所能提供的资金数额。

(四) 估计所需融资

根据预计资产总量,减去已有的资金来源、负债的自发增长和内部提供的资金来源,得出外部融资需求。由此,可以安排股权融资和负债融资的比例。

二、 财务预测的主要方法: 1、 销售百分比法

原理:假设收入、费用、资产、负债与销售收入存在稳定的百分比关系,根据预计销售额和相应的百分比预计资产、负债和所有者权益,然后利用会计等式确定融资需求。运用中,应区分直接随销售额变动的资产、负债项目与不随销售额变动的资产、负债项目。

2、 现金预算法

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现金预算编制应以其他预算为基础,包括:销售预算、生产预算、直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算、产品成本预算、销售及管理费用预算,最后将以上各项预算的现金收支部分汇总,即可得出预算期间现金收入、现金支出、现金不足或多余、资金筹集或运用的有关数据。

三、 预计财务报表的编制:

1、 预计利润表:在汇总销售、成本、销售及管理费用、营业外收支、资本支出等预算的基础上编制。

2、 预计资产负债表:利用本期期初资产负债表,根据销售、生产、资本等预算的有关数据加以调整编制的。

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