告。根据规定，下列各项中，投资者的损失与甲上市公司的虚假陈述行为具有因果关系的是（ ）。
A.投资者王某持有的甲上市公司的股票系2013年3月份买入，2013年8月份卖出 B.投资者刘某明知甲上市公司存在虚假陈述行为仍进行投资
C.投资者赵某所持甲上市公司的股票系2013年1月份买入，2013年5月份卖出 D.投资者张某所持甲上市公司的股票系2013年10月份买入，2013年12月份卖出
二、多选题
1、根据《非上市公众公司监督管理办法》的规定，下列有关非上市公众公司强制信息披露的表述中，正确的有（ ）。
A.因定向转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，应当披露年度报告 B.股票公开转让的非上市公众公司应当披露半年度报告和年度报告 C.定向发行股票的非上市公众公司应当披露半年度报告和年度报告 D.非上市公众公司应当披露年度报告、半年度报告和季度报告
2、甲股份有限公司拟申请在主板和中小板首次公开发行股票并上市。下列各项中，构成其在主板和中小板首次公开发行股票并上市的障碍的有（ ）。
A.最近一期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例为35% B.最近一年内，监事会成员曾进行过重大调整
C.发行人最近一个会计年度的营业收入对关联方存在重大依赖 D.发行人涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见
3、某股份有限公司拟申请在创业板首次公开发行股票并上市。下列各项中，不构成其发行障碍的有（ ）。
A.最近一期期末净资产为2500万元，且不存在未弥补亏损 B.发行前股本总额为2000万元，发行后股总额为3500万元
C.最近2年内主营业务和董事、高级管理人员均未发生重大变化，实际控制人没有发生变更 D.发行人的控股股东最近3年内多次未经法定机关核准，擅自公开发行证券
4、甲上市公司拟于2011年12月1日增发新股，律师团在审查相关资料时发现该公司2011年5月1日未经股东大会同意为乙公司向A银行借款提供担保，当时乙公司的资产负债率已经高达80%，但是该公司2011年6月15日主动与A银行协商解除了该项担保。律师团对该事项是否影响增发产生了如下意见，其中正确的有（ ）。
A.构成违规担保 B.不构成违规担保
C.由于发行时该担保事项已经消除，不影响该公司增发新股
D.由于该担保事项发生在最近12个月内，构成该公司增发新股的障碍
5、甲上市公司股本总额为5000万元，拟向原股东进行配股。下列说法中正确的有（ ）。
A.拟配售的股份数量最多为1500万股 B.应当采用代销方式发行
29
C.该公司最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30% D.该公司最近3个会计年度连续盈利
6、根据《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》，首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向（ ）配售股票。
A.发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他员工 B.主承销商持股比例5%以上的股东
C.主承销商的董事、监事、高级管理人员和其他员工 D.承销商及其股东、董事、监事、高级管理人员和其他员工
7、根据《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》，有关首次公开发行时的监管，下列各项表述正确的有（ ）。
A.发行人和承销商不得以自有资金或者变相通过自有资金参与网下配售
B.发行人和承销商不得以提供透支、回扣或者中国证监会认定的其他不正当手段诱使他人申购股票 C.发行人和承销商不得以代持、信托持股等方式谋取不正当利益或向其他相关利益主体输送利益 D.发行人和承销商不得直接或通过其利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿 8、下列各项涉及的公司均在上海证券交易所上市，其中应当给予退市风险警示的有（ ）。
A.甲公司最近1个会计年度经审计的净利润为负值 B.乙公司最近1个会计年度经审计的期末净资产为负值 C.丙公司最近1个会计年度经审计的营业收入仅为800万元
D.丁公司最近1个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具了否定意见审计报告
9、甲上市公司（非商业银行）拟公开发行优先股，拟定的发行方案中记载了下列事项，其中符合证券法律制度规定的有（ ）。
A.采取浮动股息率
B.公司在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息 C.优先股股东不得出席任何股东大会，在任何情况下不得恢复表决权 D.未向优先股股东足额派发股息的差额部分累积到下一会计年度
10、甲公司持有A上市公司3%的股份，乙公司持有A上市公司1%的股份，甲公司持有乙公司55%的股份；2010年12月份，乙公司通过证券交易系统购入A上市公司1%的股份。根据规定，下列各项中正确的有（ ）。
A.甲公司和乙公司构成一致行动人 B.甲公司和乙公司不构成一致行动人
C.乙公司购入A上市公司1%的股份后共计仅持有2%的股份，未触发权益披露义务
D.乙公司通过证券交易系统购入A上市公司1%的股份后应当在3日内编制权益变动报告书，履行相关的权益披露义务
第九章 票据法律制度
一、单选题
1、2013年3月1日，甲公司签发一张出票后1个月付款的银行承兑汇票给乙公司。根据票据法律制度
30
的规定，下列说法正确的是（ ）。
A.该票据不需要提示承兑 B.该票据应当于2013年3月11日前提示承兑 C.该票据应当于2013年4月11日前提示承兑D.该票据应当于2013年4月11日前提示付款 2、2014年3月10日，甲公司向乙公司签发了一张转账支票。乙公司背书转让给丙公司用于清偿货款。因财务人员失误，丙公司于2014年3月25日方向付款银行提示付款，付款银行拒绝支付。根据票据法律制度的规定，下列说法正确的是（ ）。
A.丙公司至迟应于2014年6月10日向乙公司行使票据追索权 B.丙公司至迟应于2014年9月15日向乙公司行使票据追索权 C.丙公司至迟应于2014年9月10日向甲公司行使票据追索权 D.丙公司至迟应于2014年9月15日向甲公司行使票据追索权
3、根据票据法律制度的规定，下列有关汇票未记载事项的表述中，正确的是（ ）。 A.未记载付款地的，汇票无效 B.未记载出票地的，汇票无效 C.未记载付款日期的，汇票无效 D.未记载出票日期的，汇票无效
4、甲签发一张100万元的汇票给乙，乙将其分别背书转让给丙和丁，各50万元。根据票据法律制度的规定，下列说法正确的是( )。
A.背书无效 B.背书有效
C.背书转让给丙的50万元有效，转让给丁的50万元无效 D.背书转让给丙的50万元无效，转让给丁的50万元有效
5、甲出票给乙，乙将票据背书转让给丙，丁为乙提供了票据保证，丙取得票据后又将该票据背书转让给戊，后发现丁在票据上的签章不符合规定。如果戊按期提示付款被拒绝，向甲、乙、丙、丁追索，其中有权予以拒绝的是（ ）。
A.甲 B.乙 C.丙 D.丁
6、甲签发一张票面金额为5万元的转账支票给乙，乙将该支票背书转让给丙，丙将票面金额改为15万元后背书转让给丁，不知情的丁又背书转让给戊。戊按期提示付款被拒绝后，向甲、乙、丙、丁同时发出了追索票款15万元的通知。相关债务人提出了下列异议，其中符合票据法律制度规定的是（ ）。
A.甲提出票据金额被改动过，已经作废，我不承担任何责任 B.乙提出票据金额被变造过，我只承担我承诺的5万元 C.丙提出票据涉及变造，戊公司只能向出票人追索
D.丁提出如果丙承认该票据是他变造的，我就承担15万元的责任
7、甲公司向乙公司签发汇票，乙公司为预付货款将该票据背书转让给丙公司，因担心货物能否收到，乙公司在背书栏中特别注明“丙公司应当按期交货，否则不予承担责任”；丙公司收到票据后又进一步背书转让给丁公司。后丙公司逾期未向乙公司交货。根据票据法律制度的规定，下列说法正确的是（ ）。
A.丙公司逾期交货，该票据无效，丁公司不享有票据权利 B.丙公司逾期交货，不影响丁公司的票据权利
C.乙公司的背书无效，但不影响票据上其他真实签章的效力 D.乙公司的背书有效，但乙公司有权拒绝向丁公司承担票据责任
31
8、甲公司签发了一张以乙银行为承兑人、丙公司为收款人的银行承兑汇票。丙公司委托丁代为收款，在背书栏记载了“委托收款”字样并签章。丁又将该汇票背书转让给戊公司。根据票据法律制度的规定，该汇票上的票据权利人是（ ）。
A.乙银行 B.丙公司 C.丁公司 D.戊公司
9、甲、乙签订了买卖合同，甲以乙为收款人开出一张票面金额为5万元的银行承兑汇票，作为预付款交付于乙，乙接受汇票后将其背书转让给丙。后甲、乙因不可抗力解除该合同。下列关于甲的权利主张的表述中，符合《票据法》规定的是（ ）。
A.甲有权要求乙返还汇票 B.甲有权要求丙返还汇票 C.甲有权请求付款银行停止支付 D.甲有权要求乙返还5万元预付款
10、根据票据法律制度的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，其产生的法律后果（ ）。
A.该汇票无效 B.该背书转让无效
C.原背书转让对后手的被背书人不承担保证责任 D.原背书转让对后手的被背书人承担保证责任 11、丙公司持有一张以甲公司为出票人、乙银行为承兑人、丙公司为收款人的银行承兑汇票，汇票到期日为2012年6月5日，但丙公司一直没有主张票据权利。根据票据法律制度的规定，丙公司对甲公司的票据权利的消灭时间是（ ）。
A.2012年6月15日 B.2012年12月5日 C.2013年6月5日 D.2014年6月5日 12、根据票据法律制度的规定，关于票据保证的下列表述中，不正确的有（ ）。 A.票据上为记载保证日期的，被保证人的背书日期为保证日期 B.未记载被保证人名称的已承兑汇票，承兑人未被保证人 C.保证人为2人以上的，保证人之间承担连带责任
D.保证人清偿票据债务后，可以对被保证人及其前手行使追索权
13、根据支付结算法律制度的规定，临时存款账户的有效期最长不得超过（ ）。 A.1年 B.2年 C.3年 D.5年
14、根据支付结算法律制度的规定，下列款项可以使用单位卡的是（ ）。 A.存入销货收入6万元 B.购买20万元的原材料 C.支付5万元的劳务供应款项 D.支取现金
15、根据国内信用证法律制度的规定，开证行收到受益人开户行寄交的委托收款凭证、单据等材料，并与信用证条款核对无误后，若发现开证申请人交存的保证金和存款账户余额不足以支付信用证金额的，开证银行应采取的正确做法是（ ）。
A.在规定付款时间内，在保证金以及申请人存款账户余额范围内付款 B.拒绝付款并将有关材料退还受益人开户行 C.在规定时间内全额付款
D.在征得开证申请人同意后全额付款
二、多选题
32
