A.决策B.发展C.执行D.监督
答案:ACD
150.企业内部控制应当在全面控制的基础上，关注（）。
A.重要业务事项B.各种业务事项C.高风险领域D.风险状况答案:AC
151.企业内部控制应当在（）等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
A.治理结构B.机构设置C.权责分配D.业务流程
答案:ABCD
152.企业内部控制应当与企业（）等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
A.经营规模B.业务范围C.竞争状况D.风险水平
答案:ABCD
153.内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括（）、（）及（）、（）、人力资源政策、企业文化等。
A.治理结构B.机构设置C.权责分配D.内部审计
答案:ABCD
154.企业应通过手工控制与( )、( )与( )相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
A.绩效考评控制B.自动控制C.预防性控制D.发现性控制答案:BCD
155.授权审批控制要求企业根据（）和（）的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。
A.常规授权B.特别授权C.横向授权D.纵向授权 答案:AB
156.企业应当建立反舞弊机制，坚持（）、（）的原则。
A.惩防并举B.惩处及时C.重在预防D.禁止滥用职权
答案:AC
157.商业银行内部控制应当与（）、（）、（）、（）等相适应，
并根据情况变化及时进行调整。
A.管理模式B.业务规模C.产品复杂程度D.风险状况
答案:ABCD
158.高级管理层的内部控制职责主要有哪些？（）
A.负责执行董事会决策
B.负责制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
C.负责建立和完善内部组织机构
D.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估答案:ABCD
159.商业银行（）、（）、（），应当对潜在的风险进行评估，并
制定相应的管理制度和业务流程。
A.设立新机构B.开办新业务C.法人授信D.提供新产品和服务答案:ABD
160.商业银行应当加强对信息的（）和（），对各类信息实施分等级安全管理，对信息系统访问实施权限管理，确保信息安全。
A.安全控制B.自动控制C.安全管理D.保密管理
答案:AD
161.商业银行应当培育良好的企业内控文化，引导员工树立（），提高员工的职业道德水准，规范员工行为。
A.合规意识B.风险意识C.安全意识D.业务素质
答案:AB
162.商业银行内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果开展的（）等系统性活动。
A.调查B.测试C.分析D.评估
答案:ABCD
163.商业银行应当建立内部控制评价制度，规定内部控制评价的
( )等，确保内部控制评价工作规范进行。
A.实施主体B.频率C.内容D.程序E.方法和标准
答案:ABCDE
164.从全行层面建立健全内部控制评价机制，包括对（）等，确保内控评价符合监管机构的要求。
A.经营及风险状况的评价频率B.缺陷认定标准
C.质量控制体系D.监督检查机制
答案:ABCD
165.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺 陷的（）和（）划分内部控制缺陷等级；A.影响程度B.发生的可能性C.严重程度D.产生；85；166.商业银行（）、（）和（）均承担内部控制监；责；A.内部审计部门B.内控管理职能部门；C.合规管理部门D.业务部门；答案:ABD；167.邮储银行员工违规行为处理种类有（）；A.纪律处分B.批评教育；C.组织处理D.经济处理；答案:ABCD；168.董事会下设的
陷的（）和（）划分内部控制缺陷等级。
A.影响程度B.发生的可能性C.严重程度D.产生的不良后果答案:AB
166.商业银行（）、（）和（）均承担内部控制监督检查的职责。
A.内部审计部门B.内控管理职能部门
C.合规管理部门D.业务部门
答案:ABD
167.邮储银行员工违规行为处理种类有（）。
A.纪律处分B.批评教育
C.组织处理D.经济处理
答案:ABCD
168.董事会下设的( )、( )或专门设立的( )对商业银行合规风险管理进行日常监督。
A.风险管理委员会B.审计委员会
C.合规管理委员会D.内控管理委员会
答案:ABC
169.合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，包括
( )、( )、( )、( )等。
A.特定政策和程序的实施与评价B.合规风险评估
C.合规性测试D.合规培训与教育
答案:ABCD
170.商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的（）、（）和（）。
A.要素B.格式C.频率D.内容 答案:ABC
171.商业银行应及时将（）、（）和（）等内部制度向银监会
备案。
A.合规政策B.合规文化C.合规管理程序D.合规指南 答案:ACD
172.上市公司（）、（）和（）不得通过隐瞒甚至虚假披露关
联方信息等手段，规避关联交易决策程序和信息披露要求。
A.董事B.监事C.高级管理人员D.董事会
答案:ABC
173.以下属于违反柜面业务规章制度的行为是（）。
A.柜员与客户发生纠纷造成不良影响
