预算为人民币每吨1623元。
年产1万吨电解铜部份
年 项目 电解铜产量（吨） 年总收入（亿元） 年提折旧（万元） 抵扣后增值税及综合（万元） 年税前利润（万元） 05年技改扩建试产 06年 10000 2.5 150 150 1877 07年 10000 2.5 150 150 1877 08年 1000 2.5 150 150 1877 备注 因免税因素视为利润 二、矿产粗铜生产
生产矿产粗铜的原料，铜精矿的行情随电解铜期货交易价涨落。一般铜精矿的购进价均是电解铜价×（65—70）%，根据多年经验，铜精矿与电解铜差价在0.8—1万之间，因此，从铜精矿到矿产粗铜的吨金属价差均在5500±500元左右。
年 项目 矿产粗铜（吨） 年总收入（亿元） 年提折旧（万元） 抵扣后增值税及综合（万元） 税前利润（万元） 05年 扩建 06年 5000 1.075 75 150 1455 07年 5000 1.075 75 150 1455 08年 5000 1.075 75 150 1455 因免税因素视为利润 备 注 内部购销关系 三、项目生产合计
使用5000万元人民币（固定投入1700万元）年生产终端产品电解铜1万吨，年收入2.5亿元，缴纳抵扣后增值税433万元，企业年获毛利（税前利润）3332万元。
第八节 风险及对策
一、风险
１．不可遇见因素风险
● 地震：
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● 战争： ● 业主： ２．行业风险
● 企业自身发展的局限 ３．经营管理风险
● 对原料的依赖 ● 企业前期负债较大 ● 前期综合回收能力不高 ● 高素质的人才成本较高 ４．资金风险
● 建设资金不足，造成项目建设周期延长
● 流动资金不足，原材料不能如期如数购进等原因，造成产量达不到生产能力，劳动生产率降低，成本增大
二、对策
１．利用现代工程技术的优势，厂区和厂房设计防震能力必须达八级以上。根据荥经县县级地震资料显示，近百多年来荥经县都没有发生过六级以上的地震。战争对这一地区也不会造成威胁，从历史上看，这里在当年红军长征北上时都没与国民党发生过战争，从社会发展来看，现代战争不会对此构成任何威胁，以团队运作来免除业主风险。
２．根据当前国家产业政策，虽然四川省电解铜产品为空白产品，但由于国家产业政策不能新批铜生产项目，因此省内近几年也不太可能会再有第二家电解铜项目被批准，本企业是以原有老企业技改扩建，才被许可取得批文。
３．我国是缺铜大国，每年有70％以上的铜精矿靠进口，如果当地的
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小选厂铜精矿不能满足生产。因此，可以到外省和国外进口部份铜精矿来补充，或者以增大废铜用量来保障电解铜生产吃饱，在项目进展的同时逐步开发当地矿山资源来弥补原料的不足部份。
４．在电解铜投产时将金、银等贵金属车间配套以增强企业的综合回收能力。
５．采用现代化管理模式，实现信息化微机软件管理。今后工厂要求管理人员全部在本科水平以上，而且必须有５年以上本行业生产、经营、管理经验。决策人员则可实现远程网络化管理决策，建立一套完善的市场信息反馈体系，制定合理的产品销售价格，与用户建立中长期的供求关系，增强企业的盈利能力、应变能力，所有的供求环节均不得拖欠，保证产品资金畅通。
６．逐步完善管理模式。以现代公司管理模式经营企业，分工合作，责职分明，奖罚透明，以保证企业实现最大的利润。
７．项目在融资方面，要求建设投入必须到位才能进行开工建设。 ８．企业内部则根据产销环节，实行内部分工段班组岗位核算，设立专门的供应、售销、财务公司，加速资金周转，杜绝三角债和坏账的发生。
第九节 资本运营策略
项目在建成投产后，按照现代企业的经营机制，在一定的条件下用一定的比例改制扩股，以改制扩股加速还款能力。保证三年内全部还清融资（贷款）。
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第二章 企业基本情况与未来发展战略
第一节 企业的基本情况
一、企业的产生
１．原企业情况
荥经县**冶炼厂的前身为“荥经县冶炼厂”。由何**投资408万元开办的采用铜精矿生产“矿产粗铜”日产达4.5吨。再加上2—3吨废紫杂铜生产电解铜，实际生产达年产2000吨。该厂1995年5月由荥经县经济委员会《荥经（1995）字第03号》文件批准。荥经县工商局：注册号21105063-0颁发了《工商营业执照》。荥经县科委：荥科字（1995）第06号文件被立为《重点科技项目》。1995年10月荥经县公安局荥（1995）字第37号文件批准并派员协助该厂成立《保卫科》。1995年8月四川省雅安地区财政局、地区乡镇企业管理局联合出文雅地乡企业 （1995）第79号文件向四川省人民政府申请该厂列为雅安地区《重点乡镇企业》。荥经县县委政府多次牵头召集县级有关单位，到该厂开现场办会及时解决该厂建设、生产、经营中急待解决的问题。几年前由于国家环保及其它因素，该厂被停产关闭。2004年8月才被同意本厂恢复扩建。
２．企业现状 （１）企业法定文件
● 2004年8月荥经县发展计划经济局下达《荥发计（2004）技06号文件》。
根据国家产业政策和国务院国发（2004）20号《国务院关于投资体制改革的决定》，按照荥经“四大战略”的思路，整合资源、盘活存量资产。经研究核准：本厂年产8000
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