往来辅助核算设置操作说明
久其VA财务管理软件往来辅助核算设置操作说明
为实现网络报表数据顺利提取，集团在2007年度将统一要求各下级单位在久其财务软件中对应收帐款、其他应收款、应付帐款、其他应付款科目及这四个科目的下级科目设置往来辅助核算。由于各单位实际情况不同，对于没有设置往来辅助核算（直接将客户增加为明细科目的单位），需要在今年初修改为往来辅助核算。
具体往来辅助核算设置修改的操作方法如下：
例：原来在“应付帐款”下直接增加明细科目，现在需要将“应付帐款”设置为往来核算。原来的科目设置情况为：
方法一、
新建帐的单位，只需要将“应付帐款”科目设置为“往来核算-供应商”，将“北京食品厂，崇文门商贸”增加为“供应商”基础数据。初始时将科目余额直接录为往来核算的余额即可。
该方法优点：操作简单。科目设置简单明了。
缺点：没有保留科目余额流转的痕迹。2006年年末有余额科目（涉及的科目）在2007年没有相关科目。 方法二、
（1）、在新帐套初始时仍然按照旧版财务软件设置。
（2）、增加一个“212101应付帐款”的二级明细科目。设置该科目为往来供应商核算。同时将“北京食品厂“、“崇文门商贸”增加为“供应商”基础数据。
? 北京久其软件股份有限公司，2006
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往来辅助核算设置操作说明
（3）、在年初用凭证将“北京食品厂”、“崇文门商贸”的科目余额转入到“212101应付帐款”
凭证样式为：
借：212101 应付帐款 北京食品厂（往来辅助核算） 20000 212101 应付帐款 崇文门商贸（往来辅助核算） 10000 贷：212102 北京食品厂 20000 212103 崇文门商贸 10000 （4）、如果单位较多，也可以做在一张凭证中。该张凭证记帐之后，212102，212103等科目的余额应该为0。然后将该科目停用即可。
该方法优点：保留了科目余额转移的痕迹，2006年和2007年年初的余额是完全相同的。便于理解。
缺点：去年的应付帐款等四个科目下的明细单位科目在2007年的新帐中没有任何用途，完全是为了体现科目余额的结转过程。另外操作过程稍显复杂。
如果您在操作中遇到任何问题，或者对操作方法有任何疑问，可以随时咨询负责您单位升级的久其技术服务人员，或者直接拨打电话58561199转233，234，235，236，237，238，239进一步咨询。
北京久其软件股份有限公司 2006年12月4日
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