加强对现金及银行存款的管理；查询和打印现金日记账、银行日记账、资金日报表；进行支票登记和管理；进行银行对账并编制银行余额调节表⑥往来管理、部门管理、项目管理等辅助核算项目的管理⑦系统管理和维护。主要包括数据的备份和恢复、上机记录的查询和打印、重建索引、往年数据删除
会计输入功能对会计软件的要求①软件必须具备初始化功能②应当具有输入记账凭证的功能③对记账凭证连续性进行控制④有提示功能⑤会计软件对已输入但尚未登记账簿的机内记账凭证，应当提供修改和审核功能⑥对审核、修改功能使用权限进行控制⑦发现已经输入并审核通过或者登记的记账凭证有错误的，应当采取红字凭证冲销法或补充登记法进行更正 会计数据：在会计工作中，是指从不同来源、渠道获得的，记录在“单、证、账、表”上的各种原始会计资料
会计数据特点①会计数据的来源广泛。既有企业内部生产经营活动产生的，也有企业外部与企业相关的各种经济活动产生的各种资料②数据量繁多。会计数据的数量多，不仅是指每个会计期间需要处理的数据量大，更重要的是会计数据是一种随着企业生产经营活动的持续进行，而源源不断产生并需要进行处理的数据③由于会计业务处理的特点，会计数据具有连续性、系统性和周期性的特点
会计信息：按会计特有的处理方法对数据经过处理后产生的、为会计管理及经济管理所需要的一部分经济信息
会计信息特点①准确、及时是对会计信息的基本要求。由于会计信息在经济管理中有极其重要的作用，根据不准确的或错误的信息做出的决策会给企业造成严重的损害②某些会计信息具有很强的时间性和区域性要求，往往因时间和空间的变化而失去意义和价值
会计信息系统的特点①数据来源广泛，数据量大②数据的结构和数据处理的流程较复杂③数据的真实性可靠性要求高④数据处理的环节多，很多处理步骤具有周期性⑤数据的加工处理有严格的制度规定，并要求留有明确的审计线索⑥信息输出种类多、数量大，格式上有严格的要求⑦数据处理过程的安全、保密性有严格的要求 各岗位基本职责①电算主管：负责协调计算机及会计软件系统的运行工作②软件操作：负责会计核算软件具体使用操作③审核记账：负责对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证等）进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进行确认④电算维护：负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据⑤电算审核：负责对电算化系统运行进行监督，防止利用计算机进行舞弊⑥数据分析：负责对计算机内的会计数据进行分析⑦会计档案保管：负责会计电算化数据和程序的备份、打印的账表、记账凭证、原始凭证和各种会计档案资料的保管工作，确保会计档案安全保密 一、①记账凭证的编号不可以手工输入
②会计报表处理系统中的数据来源①账务处理系统②从会计信息系统的其他子系统取的③经计算得到④人工输入的外部数据
③计算机账务系统处理的凭证来源①手工凭证②机制凭证③派生凭证
④记账凭证录入的方式①手工编制完成记账凭证后录入计算机②根据原始凭证直接在计算机上编制③由账务处理模块以外的其他模块自动生成会计凭据
二、①科目一经使用，也就是说已经输入凭证，则该科目将不允许修改或删除，只能增加同级科目，不能增设下级科目
②已填制过凭证的科目，已执行过指定科目的会计科目，已录入期初余额的科目，不能直接删除
③科目的删除应该受到严格控制，年内有发生额的科目，余额不为零的科目，上级科目不能删除，否则影响核算的准确性
④在总账系统中，所有未审核的凭证均可删除，设置过辅助核算的科目可直接删除
⑤账务处理系统中，会计科目存在总账和下属明细账科目时，总账科目不允许被删除
三、①打印的机制记账凭证要加盖制单人员、审核人员、记账人员、会计机构负责人和会计主管人员签字或盖章
②打印的会计账簿经审核无误后装订成册，并由记账人员、会计机构负责人、会计主管人员签字或盖章
③试运行阶段，可以直接用计算机输出的记账凭证替代手工记账凭证
Shift-----换挡键 ctrl---控制键 esc----放弃建 tab----制表定位键 caps lock---大写锁定键 alt---转换键 backspace----退格键 enter---回车键 应收应付款核算模块 应收款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。应付款管理系统主要用于核算和管理供应商往来款项。 工资核算模块 以职工个人的工资原始数据为基础，完成职工应发、实发工资的计算，工资费用的汇总和分配，计算个人所得税，查询、统计和打印各种工资表，自动编制工资费用分配转账凭证并将其传递给账务处理功能模块等 ①建立工资账套（参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码） ②部门设置 ③人员类别设置 ④工资类别管理 ⑤工资项目设置 ⑥设置工资项目计算公式 ⑦人员档案 ①工资数据录入计算 ②个人所得税的计算与申报 ③工资分摊 ④工资数据查询统计 固定资产模块 主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理、生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿 ①建立固定资产账套（约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式、财务接口） ②资产类别设置 ③部门设置 ④部门对折旧科目 ⑤增减方式设置 ⑥折旧方法设置 ⑦输入期初固定资产卡片 ①资产增减 ②资产变动 ③折旧处理 ④账簿管理 初始设置 ①核算往来单位档案 ②收付款条件设置 ③账龄区间设置 ④期初数据录入 日常业务 ①收款、付款单据的录入 ②应收、应付账款核销 ③账龄分析 ④应收、应付账款查询
加强单位内部计算机安全主要内容①加强基础设施的安全防范工作。包括建立达标的计算机安全运行环境，机房等要害部门防盗、防火、防水设置，建立出入机房的登记制度。对实时
运行要求高的计算机系统要建立设备的应急计划②加强设备管理工作。要建立包括设备的购置、使用、检修等内容的规章制度，并严格执行。③加强计算机系统应用人员的安全管理。除经常开展职业道德和安全教育外，必须实行严格的岗位职责分工制度，各级人员的操作密码要相互保密，并定期更换④加强系统操作的安全管理。要严格按系统的规程运行系统，要实时检测软件的病毒，定期备份重要数据⑤定期开展计算机安全的审计工作。要建立完善的系统运行日志文件和系统实时控制文件，并据此定期进行系统安全风险的评价工作，及时发现系统安全技术和内部控制中的漏洞和薄弱环节，不断完善计算机安全控制体系 账务处理模块与固定资产模块之间的联系：财务处理模块是会计软件的核心，它对记账凭证所记载的交易与事项进行记录、分类、计算、加工、汇总，输出总分类账、明细分类账、日记账及其他辅助账簿、凭证和报表，固定资产核算模块目标是记录固定资产的在案情况及其增减变化，生成相关凭证传递到账务处理模块。当要结束当期核算，开始下一个会计核算循环时，需要固定资产等模块都结完帐，账务处理模块才能结账
计算机系统软件：系统软件是指对用于对计算机资源的管理、监控和维护，以及对各类应用软件进行解释和运行的软件。系统软件包括操作系统、语言处理程序、支持服务程序、数据库管理系统。操作系统是最基本、最重要的系统软件，语言处理程序包括解释程序和编译程序等，支持服务程序主要为用户使用计算机和维护管理计算机，数据库管理系统的作用是管理数据库
每个功能模块的主要功能①工资核算模块。主要用来计算职工应发和实发工资，并根据工资用途进行分配。应收、应付模块主要根据应收、付相关的凭证，完成应收账款、应付账款等往来业务的登记、核销等工作②固定资产模块，主要用来反映单位固定资产增减变动及折旧计提情况③存货核算，主要是对存货的收、发、存业务进行会计核算④销售核算功能模块，根据有关销售凭证及销售费用等数据完成产品的销售收入、费用、利润的核算⑤成本核算，归集和分配各种成本费用，及时计算产品的总成本和单位成本，计算和结转成本差异⑥会计报表模块，主要是根据事先定义好的格式和数据生成公式，由计算机自动从账务处理系统中获取核算数据，完成各种报表的编制与汇总工作⑦财务分析模块是能够利用会计核算数据进行会计管理和分析的模块
