岗位说明书
职务名称 直接上级 零售财务 总经理 所属部门 管辖人数 财务部 无 现员工姓名 陈霞 职位等级 职员 １． 负责自营店（专柜）、合作店的全部财务工作；努力作好董事长及总经理的参谋助手，协助进行经营分析、预测、费用控制； ２． 认真履行职责，按财务规定开展工作；完善财务各级科目，各类费用归类清晰；建立各店的《现金（银行）收支帐》、《进销存明细帐》、《资产帐》 ３． 按公司规定和财务制度认真审核各类报表及票证、票据，严防假证假票和违规报销；对于不真实、不合法报销单据不得受理； ４． 做好店铺的货品进销存的数据管理，做到帐帐相符、帐实相符。 岗 位 职 责 ５． 做好资金管理工作，严格执行公司的财务制度，包括：收款、汇款、报销、工资、扣罚、记帐、对帐等 ６． 每月做好财务各类报表（资产平衡表、经营动态表、费用项目表）向分别董事长、总经理提交； ７． 与相关的政府部门保持良好关系，及时按规定做好对工商、税务等政府部门的报表、缴交各项税金、费用。 ８． 向公司申报各项费用分析报告，并进行月份对照，以利公司调整；严格审核和控制销售成本，努力降低经营风险，提升利润； ９． 协助物流、自营店做好进销存工作，并督促和检查仓库和自营店月底盘点。 １０． 每月准时、准确与各商场做好对帐工作，确保货款准时结算。 职权： 1．对于不真实、不合法报销单据的举报权 2．财务部各项工作的建议权； 3．各店铺各项费用开支的监督建议权； 4、对店铺的库存商品、物资、备用金的监督审核盘点权； 权责 范围
关系图示: 工作 关系 主管会计 董事长 （总经理） 会计 零售财务 AD及各店负责人 关系说明: 向谁汇报工作： 董事长、总经理 ； 监督：所经办的原始凭证的真实性、准确性、合法性 ； 合作者： 部门同事（会计） 。 外部关系：银行、合作商场。 工作关键1、工作的准确性：各项工作月出错率不考核指标得超过3次； 与评核标2、工作的及时性：各项工作月按计划按准 任职 条件 规定时间完成； ? 每出错一次，罚款20元，月累计3次出现明显错误，则为岗位不胜任处理； 没有按计划时间或规定日期完成的，每次罚20元； 中专以上学历，财务专业毕业，年龄在40岁以下； ? 熟悉商场及专卖店操作流程及人员\\货品、财务管理； ? 熟练电脑软件操作； 体质条件 精力充沛，能承受高强度、长时间静态工作。 该岗位的级别培训，晋升、加薪。 职位发展 岗位薪酬建议 试工1200-1500；转正1500-1800； 优秀的可到2000； 相关说明 编制人 编制日期
审核 审核日期 批准 批准日期 主要工作内容及流程：
每日：
1、每天核实检查各专柜、专卖店上交的《日销售报表》填写是否规范？总分是否相符？与当日销售小票或电脑帐是否相符？每个款式销售收款单价是否正确？打折销售是否按规定执行？会员折扣是否真实？
---- 有差异或疑问---及时找店铺负责人查证---情节严重的上报董事长或总经理 ----- 无差异，当日登记《进销存明细帐》
2、每日核实店铺存款是否到帐？是否与销售报表金额相符？（当日销售小票、日销售报表、存款三者
必须相符）
-----无误后及时登记《现金帐》
-----有疑问立即核查，情节严重上报处理
3、审核每天各专柜、专卖店之间以及与仓库之间的调出调入业务单据是否正确规范（必须有双方签字）-----无误后及时登记《进销存明细帐》
4、每日审核各店柜的报销单据、费用开支等是否合理？是否有董事长或总经理签字？单据是否正规？金额是否正确？
----无误后，及时登记《现金（银行）收支帐》，价值100元以上的物资，需要办理保管手续，并登记〈〈店铺资产帐〉〉； -----有误，有权拒绝报销
每月：
1、 各类帐目月末合计结帐；做到分帐总帐、收入帐与进销存帐相符； 2、 根据商场提供的月销售报表，与自己的帐目进行核对是否相符？
----相符，按流程递交给总公司开增值税发票；
-----不符，及时与商场或店长联系核查更正，2日内无法更正或将影响结算的，先结算再核实； 3、 审核商场的月底各项费用结算，是否合理？是否在合同规定内或提前有书面文件？ -----无误，及时登记《现金（银行）收支帐》 -------有误，及时核查
4、 对帐：-每月初，（5日前）完成与各店的销售收入、存款、支付、货品进销存等帐目的核对工作；（可
规定某日为对帐日） 5、 缴费：每月按规定时间交纳工商、税务等政府部门的报表、缴交各项税金、费用。 6、 成本核算：每月根据核对无误的商品销售帐目，计算各店本月的产品销售成本；
7、 根据核对无误的销售收入帐目，计算各店的工资、提成，并制作店铺的每月工资提成发放表，交总经理签字；
8、 盘点---盘点表 （差异表）每月在规定时间内对管辖的专柜、专卖店、库存商品进行现场监督盘点
或抽点，（异地店铺可实施每季度实地盘点，月末与店长提供的盘店表核对）将盘点结果与自己帐目或电脑数据核对
----无差异，双方签字；
----有差异，生成盘点差异表，双方签字确认，下月仍然有差异时，按规定进行处罚并做帐目调整； 9、 根据核对无误的各项帐目，制订当月的资产平衡表、经营动态表、费用项目表，分别上交董事长和总经理； 10、 完成领导安排的其他工作； 11、
其他：店长或店铺负责人晋升离职等交接的盘点，对帐等工作；
各项费用科目参照： 科目 序号 费用项目 经营费用 管理费用
核 算 范 围 各店柜的房租、保底、扣点 各店在商品运输所支付的或承担的运输费用和相关杂费，货物的短途调拔以及市内的搬运、装卸费用等 1 租金 2 运杂费 3 工资及福利 4 电话费 5 差旅费 支付给店铺员工的工资和工资性质的各种补贴，以及支付的相关福利性支出 店铺经营过程中所支付的电话费、传真费、手机费等 在经营期间因业务需要所发生的各项旅差费用、市内交通费等（包括公司人员去店铺出差的费用、店铺人员外出培训产生的交通费等） 因经营的合理需要，按规定支付的招待费用（如请商场吃饭费用） 为了扩大品牌知名度、宣传品牌而支付的有关费用，包括电视广告、电台广告、车身广告、路牌广告、灯箱广告、灯箱片等费用，不包括销售环节所赠送的礼品 为了扩大商品的销售而组织有关活动的费用，赠送的礼品、商场的广告费扣点和经理的回扣等 因经营需要购买的有关办公用品的支出 在经营、生活中消耗水、电等的支出 在经营期间上交有关部门的工商管理费、治安费、卫生费等、物业管理费等 分公司举办会议、培训班的会务费、培训费等支出 固定资产提取的折旧 6 业务招待费 7 广告费 8 促销费 9 办公费 10 水电费 11 管理费 12 培训费 13 折旧费
