金蝶EAS快速入门-集团出纳管理系统
3.10.1 3.10.2 3.10.3 3.11 3.11.1 3.11.2 3.11.3 3.11.4 3.11.5 3.11.6 3.11.7 3.11.8 3.12 3.12.1 3.12.2 3.12.3 3.12.4 3.12.5 3.12.6 3.12.7 3.12.8 3.12.9 3.13 3.13.1 3.13.2 3.13.3 3.13.4 3.13.5 3.14 3.14.1 3.14.2 3.15 3.16 3.17 3.18
概述 ...................................................................................................................... 43 资金下拨成功后，出纳的业务处理 .................................................................. 43 本章小结 .............................................................................................................. 45 概述 ...................................................................................................................... 47 如何进行空白支票登记 ...................................................................................... 48 如何进行空白支票分配 ...................................................................................... 49 如何进行空白支票领用 ...................................................................................... 50 如何进行支票报销 .............................................................................................. 50 如何进行支票作废 .............................................................................................. 51 如何进行支票登账 .............................................................................................. 51 本章小结 .............................................................................................................. 52 概述 ...................................................................................................................... 54 如何进行应收票据登记 ...................................................................................... 55 如何进行应收票据背书 ...................................................................................... 56 如何进行应收票据贴现 ...................................................................................... 58 如何进行应收票据收款 ...................................................................................... 58 如何进行应收票据托管 ...................................................................................... 59 如何进行应收票据质押 ...................................................................................... 60 如何进行应收票据退票 ...................................................................................... 60 本章小结 .............................................................................................................. 61 概述 ...................................................................................................................... 62 如何进行应付票据登记 ...................................................................................... 62 如何进行应付票据兑付 ...................................................................................... 64 如何进行应付票据退票 ...................................................................................... 65 本章小结 .............................................................................................................. 65 凭证登账 .............................................................................................................. 65 手工登账 .............................................................................................................. 66
空白支票管理 .............................................................................................................. 46
应收票据业务 .............................................................................................................. 53
应付票据业务 .............................................................................................................. 61
登日记账 ...................................................................................................................... 65
现金盘点业务 .............................................................................................................. 68 银行对账单 .................................................................................................................. 69 编制余额调节表 .......................................................................................................... 71 期末处理 ...................................................................................................................... 72
期末对账 .............................................................................................................. 72 期末结账 .............................................................................................................. 73
3.18.1 3.18.2
配套光盘说明 ............................................................................................................................... 75
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1环1.. 环球球集集团团企企业业案案例例
环球国际集团为深圳挂牌上市的内地综合性集团，在全国各地和海外设有一级、二级分支机构，生产、经销家电产品和通讯产品。环球国际集团下辖两个子集团：环球家电集团和环球通讯集团。家电集团设在深圳，通讯集团设在深圳。
环球集团本部为承载环球国际集团业务的财务实体组织，下设财务部、人力资源部、总经理办公室，分别垂直管理集团内部的财务核算、资金管理、人力资源规划等集团业务。
环球家电集团以制造、销售家电产品为主要业务，家电集团下设四个财务实体组织：环球家电销售公司、深圳彩电厂、广州显像管厂和承载家电集团业务的环球家电本部。
深圳彩电厂：主要业务是生产彩电及其他家产品。公司设有财务部、采购部、销售部、生产部、厂长办公室等若干个部门。
广州显像管厂：主要业务是生产家电产品配件产品显像管。公司设有财务部、采购部、销售部、生产部、厂长办公室等若干个部门。
环球家电销售公司：主要业务是销售集团生产的家电产品。公司设有财务部、家电配送中心、家电销售中心等若干个部门。
环球家电本部：环球家电本部承载家电集团的账务及家电集团的物流业务。
环球通讯集团以制造、销售通讯产品为主要业务，通讯集团下设两个财务实体组织：环球深圳通讯公司、环球广州通讯公司。
环球国际集团组织架构图
环环环环环环—环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环环
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本篇案例所涉及的出纳业务架构，如下图所示：
环球家电集团为环球国际集团的下属子集团，为了统一管理家电集团内各子公司的集中结算业务，环球家电集团建立了结算中心，结算中心设置在环球家电本部。
本篇以环球广州显像管厂的出纳为角色原型，其处理的业务主要包括本公司的日常业务及与结算中心的内部结算业务。
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