2．客户办理代保管贵重物品时，需填写“中国工商银行代保管委托书”审批手续、管理要求同前款。同时按照收费标准收费。
3．行内委托人支取代保管品时，委托人持取物凭证，经由有权人按变更提取或临时提取进行审批后，双方办理交接手续。
4．客户委托人支取代保管品，须出示有银行签章的委托书及身份证件，按约定的提取方法，管库员将记账凭证（委托书）与保管品实物封签核对无误后，将保管品交委托人，双方办理交接手续。
第三节 运行质量管理
运行质量管理范围主要包括事权划分、重要事项核准报备、岗位管理、业务监督管理、对账管理等五个方面内容。 一、事权划分
（一）事权划分的定义
事权划分有广义和狭义之分。广义的事权划分就是指工商银行的事权划分体系，包括事权划分制度、岗位管理和重要事项核准报备等内容；狭义的事权划分是指工商银行在处理业务核算过程中，按照管理级次、业务种类、金额不同，确定不同级别的业务核算人员审批、处理权限的一种内部控制万法。“事”是指各类业务核算的具体处理和需审批的重要业务事项；“权”是指各级机构及业务核算人员在业务处理及重要业务事项审批过程中的不同权限。 （二）事权划分的基本原则
各项业务核算处理须遵循在规定的权限范围内“逐级授权”的原则；重要业务事项审批须遵循“逐级上报、逐级审批”的原则。按照该原则，各级审批人员不得以任何方式和理由将其权限转交下级审批人员，特殊情况下可暂由同级或上一级审批人员代行其职责。所有业务核算人员必须按照规定岗位权限进行操作、复核或授权，不得为本人业务进行操作、复核或授权。 （三）事权划分的分类
事权划分按内容进行分类，可分为业务核算操作权限的划分和重要业务事项审批权限的划分，按照业务核算操作权限的不同，工商银行的业务核算人员可分为业务经办、业务主办和业务主管三种。业务经办是指具体办理业务或受理事项的人员，负责对会计资料的初审和权限范围内的业务操作；业务主办是指在规定范围和权限内进行业务处理以及对业务经办处理的各类业务进行复核或授权的人员；业务主管是指对超过业务经办或业务主办处理权限的重要业务和事项进行审批或授权的人员。业务经办、业务主办和业务主管三种业务核算人员在处理业务核算过程中，按照各自的操作权限各司其职，实现工商银行业务核算的事中有效控制。重要业务事项的审批级次按照权限不同分为总行、一级（直属）分行、二级分行、支行四个级次。
按实现方式进行分类，可分为系统控制授权和手工审批授权两种方式。对于系统可控制的业务，事权划分通过不需授权、额度授权、交易授权和查询授权四种授权类型来实现。不需授权是指对交易不作额度控制和授权控制；额度授权是指对交易金额超过柜员操作额度的交易实行授权控制；交易授权是指无论交易金额大小，必须经过授权控制；查询授权是指对部分“查询、调整信息类”交易必须经过授权控制。另有一些业务处理的控制主要通过审批人员手工签批的方式实现。 二、重要事项报备
（一）重要事项报备的定义
《中国工商银行运行管理基本制度》规定：“业务运行重要事项，是指可能或者已经与工商银行业务运行效率、运行质量、运行安全相关联并对其产生一定影响的业务事项。” （二）重要事项核准报备原则
业务运行重要事项核准报备应遵循“统一管理、分级授权、安全规范、鼓励创新”的原则，按照业务事项的重要性、影响程度分为总行、一级（直属）分行、二级分行和支行四个级次。 （三）重要事项的分类
《中国工商银行运行管理基本制度》将业务运行过程中的各类重要事项按性质分为核准类事项
和报备类事项。其中，核准类事项主要包括白行开发涉及业务运行的系统，新增或撤销核算主体或者调整账务核算层次，业务集中处理的级次、组织形式、业务范围、业务流程，监督的业务范围、作业模式、工作流程，对账方式、对账频率和对账范围，事权划分实现方式，会计档案缩微的范围和内容改变，会计凭证、登记簿、对账单的增加或格式变更，规定额度的错账冲正等事项。各级机构办理业务运行过程中，涉及核准类事项的，须按照规定申报拟办理的业务运行重要事项，业务运行重要事项主管部门须按照规定进行审核，符合条件的由业务运行重要事项主管部门核准办理，不符合条件的不得办理。
报备类事项主要包括各类突发事件、不可抗力造成的灾害性事件、内外部案件等，以及虽然业务性质重要但尚未达到核准类事项管理要求报备的工作事项，如发生案件、重大事件、有价单证、空白重要凭证、发行器、应急密押器（应急密押卡）、押数机具、会计核算专用印章、会计档案等发生丢失、被盗、损毁，规定额度的错账冲正等事项。报备类事项分为报告类事项和备案类辜项。 三、岗位管理
（一）岗位管理的原则和配置要求
《中国工商银行运行管理基本制度》规定：各级行应科学合理地设置业务运行岗位，建立健全岗位责任制，明确岗位工作内容和职责，加强关键岗位管理。 岗位设置必须坚持业务分离原则。具体为：
1．业务操作人员与市场营销人员分离。凡从事产品营销、业务拓展、客户外勤服务等市场营销和咨询营销的人员不得直接代为客户办理凭证传递、账务记载、对账等具体柜面业务。
2．重要业务岗位分离。资金汇划、辖内往来、人民银行电子联行往账业务员录入及账务记载柜员与复核柜员两分离；票据交换传递人员、记账、复核人员三分离；构成有效支付要素的印、押、证分离。如：汇票专用章、银行汇票、密押（压数机）；汇票专用章、银行承兑汇票；辖内往来专用章、辖内往来报单、密押；银行本票专用章、银行本票；业务公章、单位定期（通知）存款证实书 （包括存单）；业务公章、协议存款通知书；业务公章、异地资金紧急汇划通知书、密押等必须做到分管分用；外汇清算业务录入、复核、授权三分离；电传、密押、业务柜员三分离；金库管库员与柜面业务相分离等。
3．操作与授权分离。必须严格按照事权划分原则办理业务。所有业务员应先由业务经办处理，重要业务由业务主办、业务员主管按规定权限进行授权，业务经办、业务主办、业务主管不得相互兼职，特殊情况需业务主办、业务员主管具体办理业务或顶岗替班的，不可为本人经办的业务授权。 （二）关键岗位的定义
关键岗位是工商银行依据岗位职责、业务处理权限、业务流程环节、发生风险概率和可能发生的损失等因素进行确定的重要岗位，是指在业务运营过程中处于关键环节且涉及风险控制点，承担较高风险责任，根据有关规定应当进行重点管理和监督的工作岗位。
运行管理关键岗位就是指工商银行在业务核算管理中掌握重要核算要素、商业机密，从事高风险业务操作规程以及赋予重要业务审批权限、发行监管职责的岗位。运行关键岗位人员主要包括总会计、营业经理、运行督导员、上门收款人员、密押管理人员、参数管理人员、空白重要凭证管理员、事后监督中心经办人员、业务处理中心资金清算人员、对账中心经办人员、现金营运中心（执行）主作、现全营运中心管库员、作废卡保管人员、落地及可疑指令处理人员等。 （三）关键岗位的岗位轮换
对运行管理的关键岗位要有步骤地进行岗位轮换，保证业务运行人员全面掌握核算业务。轮岗过程中要充分考虑岗位分离等内部控制基本要求，明确岗位分工，不得混岗，依据关键岗位承担的风险责任和业务复杂等因素，轮换期限分为1年、2年、3年、4年和5年共5个档次。 岗位轮换具体期限规定如表3-1:
表3-1 岗位轮换期限规定表
┏━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┓ ┃ 岗位名称 ┃ 建议轮岗方式 ┃ 轮岗期限 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃二级分行运行机构主要负责人 ┃ 跨机构或跨部门 ┃ 3年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃空白重要凭证管理岗 ┃ 机构或部门内 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃上门收款岗 ┃ 更换服务对象 ┃ 1年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃经办行密押员 ┃ 机构或部门内 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃经办行密押主管 ┃ 机构或部门内 ┃ 3年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃营业经理 ┃ 跨机构轮岗 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃总会计 ┃ 更换监管对象 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃事后监督中心经办 ┃ 更换管理对象 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃业务处理中心资金清算岗 ┃ 部门内或跨部门 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃对账中心经办 ┃ 更换管理对象 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃现金营运中心（执行）主任 ┃ 更换管理对象或跨部门 ┃ 3年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃现金营运中心管库员 ┃ 部门内或跨部门 ┃ 3年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃作废卡保管岗 ┃ 部门内 ┃ 2年 ┃ ┣━━━━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━━╋━━━━━━━┫ ┃落地及可疑指令处理岗 ┃ 部门内 ┃ 3年 ┃ ┗━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┛
依据岗位业务运行的特点，工商银行业务运行关键岗位可采取岗位互换、岗位循环、专业互换、专业循环、跨网点轮换、跨部门轮换等形式，既可以在本机构或本部门内轮换，也可以跨机构或跨部门轮换；还可以采取更换管理或服务对象进行轮换。 岗位轮换须遵循严格的岗位轮换流程：
1．制定轮换计划。各级机构每年年初制定辖内人员的岗位轮换计划。轮换计划包括轮岗人员名单、轮换岗位、轮换方式、轮换时间等内容。
2．宣布轮换决定。岗位轮换安排以书面形式通知轮岗人员并由其本人签收，轮岗人员应按通知要求及时到新岗位任职。
3．落实交接手续。岗位轮换按工商银行的关规定办理交接手续，并在业务主管部门负责人或指定专人的监督下进行工作移交。
4．变更劳动合同。实行岗位轮换昀人员须变更劳动合同的相关内容。
对因特殊原因不能按时实行岗位轮换的人员，经二级分行（含）以上机构批准，在执行强制休
假和实施离岗审计后，轮岗期限最长可延期1年。
实行岗位轮换的人员必须符合拟任岗位的任职资格条件。实行岗位轮换的人员1年内不得回原机构的原岗位工作。
因下列情形，业务运行关键岗位人员应实行强制休假： 1．因特殊原因需要延期实行岗位轮换；
2．为强化管理、防范风险而进行的专项安排； 3．根据主管领导或上级行有关部门的决定； 4．其他工作需要。
每年实行强制休假延期岗位轮换的人员不得超过应轮换人员总数的10%。强制休假的时间原则上不超过10个工作日，强制休假按照实际离岗天数折半抵扣带薪年休假，但抵扣天数一般不超过5天。
四、运行管理考核指标体系 （一）运行效率指标体系
运行效率指标重点在考核运行管理工作的流程管理职能，检验本级机构在流程设计、优化、持续改进等管理过程中对业务发展所发挥出的效能，反映业务直通程度和营运集约水平。例如业务集中率指标、业务直通率指标、现金综合运用率指标等。 （二）运行质量指标体系
运行质量指标重点在考核运行管理工作的核算管理职能，检查本级机构在核算管理方面的规范化、标准化程度，准确反映经营活动的真实性、合法性、合规性和准确性。例如核算差错率指标、核算要素管理指标、参数管理指标等。 （三）运行安全指标体系
运行安全指标重点在考核运行管理工作的风险管理职能，检验本级机构在运行风险控制方面的整体水平，反映操作事故、案件防范等工作效果。例如差错事故指标、案件防范指标、检奎情况指标等。
（四）运行管理指标体系
运行管理指标重点在考核运行管理工作的整体管理要求，检验本级机构运行管理工作质量、后台中心运行情况、运行管理专业队伍建设和管理要求。例如一总两员考核指标、中心管理指标、运行报告指标等。
（五）运行服务指标体系
运行服务指标重点在考核运行管理工作的服务支持职能，检验本级机构在运行管理工作对全行业务发展、金融产品和经营管理的服务和支撑作用。例如投诉指标、产品规划参与指标等。
第四节 运行风险系统介绍
一、运行风险系统概况
业务运营风险管理系统是为实行风险导向和流程导向监督，完成监督体系战略转型而构建的全行统一、高度整合的风险控制与管理平台。运行风险系统在流程梳理和客户交易行为习惯分析的基础上设计监督模型，以实现风险导向的监督。 （一）运行风险系统涉及的主要术语 1．业务运营风险
业务运营风险指与业务核算、网点柜面业务操作或后台集中处理直接相关的操作风险。 2．准风险事件
准风险事件指在业务运营风险管理过程中，收集到的有待确认的异常事件。 3．风险事件
风险事件指经过确认的，由于人员、系统、不完善或失灵的内部流程以及外部事件等因素而引发的，若控制或管理不当容易导致工商银行财务或声誉损失的异常事件。风险事件是业务运营风险
