用友U8总账
第一部分：系统管理
一、增加用户 1、001自己 2、002张会计 3、003王出纳
二、建账：相关帐套信息如下
帐套号：班级+学号后两位，帐套名称：自己的姓名，启用日期：2012年1月1日。会计期间设置：1月1日~12月31日。分类编码方案：存货、客户、供应商均分类，无外币核算。凭证类别：记账凭证，科目编码级次：4222，部门编码级次：22。其余采用系统默认值，存货数量、存货单价及换算率的小数位均为2位。 三、授权
1、帐套主管：001自己，拥有软件操作和管理的所有权限.
2、会计：002张会计，拥有总账管理系统、工资管理系统和固定资产的所有操作权。， 3、出纳：003王出纳，拥有总账管理系统中凭证处理、出纳签字和出纳的全部权限。
第二部分：基础档案（初始化）
一、机构设置 1、部门档案
部门编码 01 02 03 0301 0302 04 0401 0402 2、职员档案 职员编码 101 102 103 104 107 108 109 110
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部门名称 综合部 财务部 生产部 一车间 二车间 市场部 供应处 销售处 职员名称 王靖 自己 张会计 王出纳 何军 尹杰 陈杰 李丁 所属部门 综合部 财务部 财务部 财务部 一车间 二车间 供应处 销售处 二、客户分类及客户档案 1、客户分类 客户类别编码 01 02 03 2、客户档案 客户编码 01 02 03 客户名称 大连胜利公司 保定金辉公司 烟台宝乐公司 客户简称 所属分类 胜利 金辉 宝乐 01 02 03
客户类别名称 长期客户 中期客户 短期客户 三、供应商分类及其档案 1、供应商分类 供应商类别编码 供应商类别名称 01 02 03 2、供应商档案 编码 01 02 03 供应商名称 辽宁海特公司 河北九华公司 杭州亚龙公司 科目名称 库存现金 银行存款 工行存款 应收账款 其他应收款 原材料 库存商品 周转材料 包装物 低值易耗品 固定资产 累计折旧 短期借款 应付账款 应交税费 应交增值税 进项税 实收资本 供应商简称 海特 九华 亚龙 所属分类 01 02 03 方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 借 贷 2
东北地区 华北地区 华东地区 四、会计科目 科目编码 1001 1002 100201 1122 1221 1403 1405 1411 141101 141102 1601 1602 2001 2202 2221 222101 22210101 4001
辅助核算 日记账 日记账、银行账 日记账、银行账 客户往来 个人往来 数量核算 数量核算 数量核算 数量核算 供应商往来 期初余额 8940.00 297544.00 297544.00 43680.00 8736.00 174800/6992KG 168200/1682件 79700.00 74700/1000件 5000/50件 873000.00 160160.00 81800.00 87360.00 1500000 5001 500101 50010101 50010102 50010103 6401 6602 ①应收款期初余额 日期 2011.12.31 日期 2011.12.31 2011.12.31 日期 2011.12.31 生产成本 基本生产成本 直接材料 直接人工 制造费用 主营业务成本 管理费用 凭证号 客户 记-46 摘要 借 借 借 借 借 借 借 方向 借 金额 43680.00 金额 37360.00 50000.00 金额 8736.00 数量核算 部门核算 业务员 李丁 票号 Y103 174720 174720 101920 46592 26208 票据日期 2011.8 金辉 销售商品 摘要 购买材料 购买材料 摘要 ②应付款期初余额 凭证号 供应商 记-17 记-2 亚龙 九华 方向 借 贷 业务员 票号 票据日期 陈杰 陈杰 C51 H32 9.19 9.11 ③1221其他应收款辅助帐期初余额 凭证号 部门名称 记-25 综合部 方向 借 个人名称 王靖 出差借款 五、凭证类别：记账凭证 六、结算方式 结算方式编号 1 2 201 202 结算方式名称 现金结算 支票 现金支票 转账支票 是否票据管理 否 否 是 是 注意：此处完成后备份以供后面供应链部分使用。
第三部分：经济业务
一、日常业务
2012年1月发生以下经济业务：
1、5日，市场部供应处购买200元的办公用品，以现金支付（附单据1张）。. 借：管理费用 200 贷：库存现金 200
2、10日，市场部供应处陈杰交来辽宁海特公司开具的增值税专用发票一张，发票列明材料1200公斤，单价25元/公斤，增值税5100元，材料已验收入库。工行开出转账支票支付价款35100元（附单据1张，转账支票票号1234）。
借：原材料 30000 应交税金—应交增值税—进项税 5100
贷：银行存款—工行存款 35100
3、15日、车间为生产产品领用原材料1040KG，单价25，合计26000元（附单据1张）。 借：生产成本—基本生产成本—直接材料 26000
贷：原材料 26000 4、20日，综合部王靖出差归来，报销差旅费8736元（附单据1张）。 借：管理费用 8736
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贷：其他应收款（王靖） 8736 5、25日，销售处根据供货合同销售给烟台宝乐公司一批产品，成本为75000元，售价为120000元（数量750KG，单价160元），尚未收到货款（附单据2张）。 借：应收账款 140400
贷：主营业务收入 120000 应缴税费—应交增值税—销项税 20400 6、30日，收到保定金辉公司汇来的前欠货款，转帐支票1张，票号2345，金额43680元（附单据2张）。
借：银行存款—工行存款 43680 贷：应收账款 43680 对以上凭证进行审核签字、出纳签字和记账。
二、银行对账：由出纳输入该公司1月份银行对账单，并进行银行对账 日期 12、01、01 12、01、16 12、01、30
三、期末业务：
（一）转账定义： 1、自定义转账设置：
（1）计提坏账准备：（采用应收账款余额百分比法）
借：管理费用（6602） 1122（应收账款）科目的期末余额 * 3‰ 贷：坏账准备（1231） 取对方科目计算结果JG（） （注意：使用“应收系统”核算时该凭证在应收系统生成。）
（2）计提短期借款利息：
借：财务费用（6603） 2001（短期借款）科目的期末余额 * 10‰ 贷：应付利息（2231） 取对方科目计算结果JG（） (3)计提营业税金及附加：
借：营业税金及附加（6403） 222101（应交增值税）科目的期末余额*10% 贷：应交税费-应交城市维护建设税 222101（应交增值税）科目的期末余额*7% 应交税费-应交教育费附加 222101（应交增值税）科目的期末余额*3% （4）计提所得税：
借：所得税费用（6801） 4103贷方余额*0.25 贷：应交税费-应交所得税
2、销售成本结转设置： 库存商品 1405 主营业务收入 6001 主营业务成本 6401 3、期间损益结转设置：设置本年利润科目代码（4103）
4.先看本年利润，是不应交所得税，如需要，请自动生成所得税费用凭证。
结算方式 票号 1234 借方金额 87360 贷方金额 30000 5100 余额 297544 12、01、16 转账支票 4
