记 账 凭 证
年 月 日 本币：人民币 单位：元
核算单位： 第 号 摘 要 总账科目 明细科目 借方金额 贷方金额 附 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 凭 证 张 合 计 财务主管： 记帐： 复核： 出纳： 制单：
（三）银行存款日记账、现金日记账
现 金 日 记 账
年 月
凭证 对方借方 摘 要 贷方 核对(位数） （位数） 号 (位数) 余额 复核 盖章 日 册号 科目
银 行 存 款 日 记 账
年 凭证 月 （四）各科目总账
库 存 现 金
银 行 存 款
日 册号 摘 要 凭证 结算 种号 类 数 借方 (位数） 贷方 核对（位数） 号 (位数) 余额 复核 盖章 期初余额 9 500 期初余额 3 000 000
应 收 保 费 其 他 应 收 款
期初余额 1 000 000 期初余额 500
其 他 应 付 款 未 到 期 责 任 准 备 金
期初余额 1000 期初余额 90 000
总 准 备 金 实 收 资 本
期初余额 10 000 期初余额3 000 000
盈 余 公 积 应交税费
期初余额 900 000 期初余额工9 000
（五）资产负债表、利润表
资产负债表 会保01表 编制单位： 年 月 日 单位：元 资 产 货币资金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数 略 短期借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应收利息 应收保费 应收代位追偿款 应收分保账款 预收保费 应付手续费及佣金 应付分保账款 应付职工薪酬
资 产 应收分保未到期责任准备金 应收分保未决赔款准备金 应收分保寿险责任准备金 应收分保长期健康险责任准备金 保户质押贷款 定期存款 可供出售金融资产 持有至到期投资 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数 应交税费
应付赔付款
应付保单红利
保户储金及投资款
未到期责任准备金 未决赔款准备金 寿险责任准备金 长期健康险责任准备金
长期股权投资 存出资本保证金 投资性房地产 固定资产 无形资产 独立账户资产 递延所得税资产 长期借款 应付债券 独立账户负债 递延所得税负债 其他负债 负债合计 所有者权益（或股东权益）
其他资产 资产合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计
单位负责人： 会计机构负责人： 复核： 制表：
