（二）利润及利润分配表
单位：元（保留两位小数）
行次 1 一、主营业务收入 2 3 4 6 7 8 9 10 11 12 13 15 16 17 18 19 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 项 目 上期实际数 本期实际数 其中：出口产品（商品）销售收入 进口产品（商品）销售收入 减： 折扣与拆让 减：（一）主营业务成本 其中：出口产品（商品）销售成本 （二）主营业务税金及附加 （三）经营费用 （四）其他 加：（一）递延收益 （二）代购代销收入 （三）其他 5 二、主营业务收入净额 14 三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 减：（一）营业费用 （二）管理费用 （三）财务费用 （四）其他 20 四、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：（一）投资收益（损失以“－”号填列） （二）期货收益 （三）补贴收入 其中：补贴前亏损的企业补贴收入 其中：处置固定资产净收益 非货币性交易收益 出售无形资产收益 罚款净收入 （四）营业外收入 （五）其他 其中：用以前年度含量工资节余弥补利润 其中：处置固定资产净损失 债务重组损失 罚款支出 减：（一）营业外支出 — 26 —
36 37 38 40 41 42 44 45 46 48 49 50 51 52 53 54 55 56 58 59 60 61 62 64 捐赠支出 其中：结转的含量工资包干节余 （二）其他支出 39 五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失（以“＋”号填列） 加：（一）年初未分配利润 （二）盈余公积补亏 （三）其他调整因素 43 六、净利润（净亏损以“－”号填列） 47 七、可供分配的利润 减：（一）单项留用的利润 （二）补充流动资本 （三）提取法定盈余公积 （四）提取法定公益金 （五）提取职工奖励及福利基金 （六）提取储备基金 （七）提取企业发展基金 （八）利润归还投资 （九）其他 57 八、可供投资者分配的利润 减：（一）应付优先股股利 （二）提取任意盈余公积 （三）应付普通股股利（应付利润） （四）转作资本（股本）的普通股股利 （五）其他 63 九、未分配利润 其中：应由以后年度税前利润弥补亏损（以“＋”填列）
表内主要公式：5行＝（1 － 4）行；14行＝（5 － 6 － 8 － 9 － 10 + 11 + 12 + 13）行；20行＝（14 + 15 － 16 － 17 － 18 － 19）行；23行 ≥ 24行；25行 ≥ （26 + 27 + 28 + 29）行；30行 ≥ 31行； 32行 ≥ （33 + 34 + 35 + 36）行；37行 ≥ 38行；39行＝（20 + 21 + 22 + 23 + 25 + 30 － 32 － 37）行；43行＝（39 － 40 － 41 + 42）行；47行＝（43 + 44 + 45 + 46）行；57行＝（47 － 48 － 49 － 50 － 51 － 52 － 53 － 54 － 55 －56）行；63行＝（57 － 58 － 59 － 60 － 61 － 62）行
— 27 —
（三）现金流量表
单位：元（保留两位小数） 行项 目 金额 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹集活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹集活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 — 28 —
