人力资源内部控制制度
第一节 总 则
第一条 为了加强公司对人力资源的管理，优化内部控制环境，提高人力资源的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称的人力资源制度包括岗位职责和人力资源计划、招聘、培训、离职、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序。
第三条 人力资源内部控制的基本要求是以下职责应当分离： （一）人工成本预算的编制与审批，审批与执行； （二）员工招聘与审批；
（三）工资发放、审批与相关会计记录。
第四条 公司已经建立了人力资源内部控制制度，要求严格按照规定的权限和程序办理有关人力资源业务。
第二节 分工与授权
第五条 人力资源内部控制的相关岗位职责： （一）财务总监，负责以下工作：
1、负责组织人力资源部、财务部编制全公司人工成本年度预算； 2、审批公司及下属控股子公司人工成本年度预算； 3、负责与总经理会签权限范围内的人工成本支出； 4、负责考核所属员工，对所属员工晋升等提出建议； 5、负责审批权限范围内的员工招聘、晋升及其他变动情况。 （二）下属控股子公司负责人，负责以下工作：
1、负责与公司各相关业务部门、人力资源部、财务部长编制用工计划、人工成本年度预算；
2、负责在权限范围内人工成本支出的审批； 3、负责考核所属员工，对所属员工晋升等提出建议； 4、负责审批权限范围内的员工招聘、晋升及其他变动情况。 （三）人力资源部主管，负责以下工作:
1、组织人力资源部人事集体决策会议，形成相应人事提议。
2、负责拟订、修订、推行公司确定的各项人力资源政策、人事制度和人事管理规范。具体包括：
（1）公司人事管理总则及细则。
（2）公司员工任职资格、员工晋升、岗位轮换及评价方案。 （3）公司分配激励机制和福利保障方案。 （4）公司中高层经营管理者评价方案。
（5）公司中长期梯队和专业队伍建设方案及年度实施计划。 （6）公司培训体系及年度培训计划。
3、负责建立公司人力资源库，统一组织引进人员的招收、调剂和处理日常工作。
4、负责执行公司部门文化建设政策并开展相应工作。 5、负责公司思想政治工作。
6、负责公司员工档案和户籍管理工作。 7、负责公司外事管理工作。
8、负责提出人力资源部岗位定编和人员配置和调整草案。 9、负责部门人员日常管理和考评工作。
（四）出纳，负责根据批准的工资单支付款项。
（五）会计，负责稽核员工工资发放是否正确。负责根据批准的工资单、银行转账单、现金支出申请单等填制记账凭证。
第六条 新入职员工工资核批程序：
员工招聘首先由人力资源部组织各部门对应聘人员进行面试，面试合格后履行以下核批程序。
1、部门主管或部门经理级以下工作人员录用由用人部门负责人、人力资源部主管审核，部门总监审批。总经理直辖部门由总经理审批。
2、公司各部门主管或部门经理录用由人力资源部初审、部门总监审核、总经理审批；
3、总监及其他高级管理人员录用由人力资源部协调沟通、总经理办公会研究通过后，报董事长审批并由公司董事会聘任。
第七条 员工晋升核批程序：
1、部门主管或部门经理级以下工作人员晋升由用人部门负责人、人力资源部主管审核，部门总监审批。总经理直辖部门由总经理审批。
2、公司部门主管或部门经理晋升由人力资源部初审、部门总监审核、总经理审批；
3、总监及其他高级管理人员晋升由人力资源部统计考核指标，总经理办公会研究通过后，报董事长审批并由公司董事会同意。
第八条 员工离职工作规定
1、对员工辞职、辞退、除名的处理，用人部门和人力资源部必须秉持“讲求事实、反馈及时、处理公正”的原则。
2、因部门负责人本人失误或错误行为造成员工在辞职、辞退、除名过程中出现不必要争议或造成事态失控等的，部门负责人管须承担一定责任。
3、员工辞职，应于一个月前提出辞职申请书，由用人部门及人力资源部签具意见，呈总经理核准，交人力资源部审核，出具意见后，再办理相关离职手续。 4、人力资源部依据辞职申请书发给《离职通知单》，通知本人于批准离职日当天下班前按离职通知单上要求逐项办理移交，办理完毕，由人力资源部审核后，核计当月工资（除特准外，均于下次发薪之日发给）。 5、人力资源部根据离职通知单于当日即办理下列事项： （一）登记人员离职情况表。
（二）注销在职人员状况表及人事台帐内的记录。 （三）登记个人资料卡，注销个人资料档案。 （四）将离职人员档案转入离职人员档案库。 6、凡有下列情形之一者，员工不得辞职：
（1）重要工作尚未处理完毕，须由本人继续处理的。
（2）涉及部门机密等的特殊岗位上任职以及调离上述职位不满解密期的。 （3）正在接受公司审计部检查或正在接受立案审查的。 （4）签订用工合同时有其他约定，在约定范围内的。
第九条 辞职的审批程序：
1、员工本人向所在部门负责人提出辞职申请。 2、员工所在部门负责人向人力资源部提出报告。
3、员工所在部门负责人或人力资源部与离职人员约谈，并记录主要谈话内
容。
4、员工所在部门负责人或人力资源在劝说和挽留无效后，由离职人员填写《离职申请表》。
5、经人力资源部及部门负责人签注意见后，离职人员应在规定时间内办理移交手续。
6、人力资源部依据审批意见及移交清单为离职人员办理离职手续。 7、部门负责人辞职的，需向部门总监或总经理提出申请。
8、部门总监或其他高级管理人员、总经理离职的，除上述程序外，需依据劳动合同单独办理其他约定事项。
第三节 人力资源控制流程
第十条 公司推行人力资源预算控制，各部门制订《定岗定编计划》，经人力资源部审核后报部门总监或总经理批准，并报备董事会，且视情况每年定期检查修订，执行。
第十一条 根据编制，各部门定期召开人力资源评价会，对现有人员适职与否、流动率、缺勤情况及应储备及需求人力做正确、客观的评价，作为人事部门研拟人力资源规划、员工职业生涯发展设计的参考依据。 第十二条 人力资源增补申请程序如下：
（一）用人部门如须增补人力资源的，填妥《用工申请表》后，由用人部门负责人签批，报人力资源部审核后执行。一般职工的申请由人力资源部主管、部门总监签批后执行，部门主管或部门经理的申请由人力资源部审核后，报部门总监、总经理签批后执行。
（二）人力资源部接到申请单后，应调查所申请人员是否为编制内所需，其需求时机是否恰当等问题，出具意见经部门主管审核后上报相应管理部门，由相应管理部门的负责人于上报当日出具意见（特殊情况可延至第二日）。 第十三条 人力资源部有权向部门分配或落实部门招收储备性人力资源，部门必须予以正常办理。
第十四条 人力资源内部控制流程：
1、提出员工需求计划。公司各部门应当根据岗位设置现状，结合工作开展
