3、核心资本
答：又称一级资本，是银行资本中最重要的部分，包括股本和公开储备。 4、附属资本
答：又称二级资本，包括银行的非公开储备，重估储备，普通准备金或普通呆账准备金，混合债务资本工具，次级长期债务。 5、风险加权资产
答：是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产. 6、目标标准比率
答：巴塞尔委员会规定，资本对风险加权资产的比率不应低于8%，核心资本比率不应低于4%，附属资本不得超过核心资本，同时对附属资本的成分也提出了限制，如普通准备金不能超过风险资产的1.25%，次级债务资本不得超过一级资本的50%。 二、问答
1.简述会计资本、经济资本与监管资本的关系。
答：会计资本，又称可用资本，金额为资产负债表中资产减去负债后的余额，经济资本指银行在财务困难时期用来吸收损失的最低所需资本。监管资本指一国金融监督当局对银行的资本要求。
2、简述商业银行资本的构成及作用。
答：主要分为三部分，1.权益资本，是指银行的股东权益；2.损失准备金与资本准备金，主要是为了应付意外事件包括弥补贷款，租赁业务，和证券投资损失。资本准备金用于未来回购股票，支付可能的法律诉讼费用等其他意外偿付项目。3.债务资本，用于作为资本的补充来源。 3、简述商业银行内源融资方式的优缺点。
答：好处在于，首先银行不需要在市场上筹资，因为节约了发行资本工具的成本，其次，不会影响现有股东对银行的控制权，然而，内部资本对银行资产规模扩张的支持有限，受制于银行的自身的规模。
4、简述商业银行发行债券来筹集资本金有哪些优缺点？
答：优点之处在于手续方便，发行成本低，对银行股权的影响小；缺点，无论是可转债或者是次级长期债券，都只能对银行的需求起到延缓作用，并不是永久性的资金来源，如果出现问题，会带来银行的偿债压力。 5、简述《巴塞尔协议》基本内容及其改进。
答：1988年的巴塞尔协议主要包含四个部分，1.资本的组成的规定，2.风险权重的规定，3.目标标准比率的标准，4.过渡与实施安排。新的协议采用了更为科学的风险度量方法，同时引入计量程度更高的内部评级法。 三、计算
下面为某商业银行的有关数据资料
企业贷款 22亿元 风险权数为100%， 住房抵押贷款 4亿元 风险权数为50%企业债券 2．5亿元风险权数为100%， 对合作银行贷款 2亿元 风险权数为20%现金资产 6．7亿元 风险权数为0%， 资本金总额为1．9亿元
试分析该商业银行的资本充足率是否达到了《中华人民共和国商业银行法》的要求。
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答：风险甲醛资产总额=22*100%+4*50%+2.5*100%+2*20%=26.9亿元
资本与风险资产总额比率=1.9/26.9=7.06%<8%，没有达到《中华人民共和国商业银行法》的要求 四、论述
1、试述我国商业银行如何提高资本充足率。
答：减少风险资产 1、控制、盘活不良资产——减少风险资产总额。我国国有商业银行由于其内在机制上的原因，导致了大量不良贷款的发生，背上了沉重坏账、呆账负担。2002年四大国有银行不良贷款率分别为：建设银行15.17％，中国银行22.49％，工商银行25.69％，农业银行则高达36.50％。截至2003年12月末，四大国有商业银行的不良贷款余额近2万亿元。不良贷款率高达26.12％，远高于国际大行不良率约5％的水平。如此庞大数额的不良资产将使银行资本充足水平大打折扣。对此，国有商业银行应该加快不良资产的剥离工作，加快对坏账、呆账的核销。同时，国有商业银行还必须进行深层次的改革，加强对信贷行为的监管，加强内部管理和内部控制，加强风险管理，从根本上改变形成不良贷款的机制，防止新的坏账、呆账的发生，从而减少风险资产数额，提高国有商业银行真实资本充足水平。 2、调整资产结构——降低资产风险权数。目前我国国有商业银行的资产结构是以信贷资产为主体，证券和投资的比重微乎其微；信贷资产中高风险权数的资产比重较大；国内贷款较多，对世界银行、地区性开发银行、外国中央银行和商业银行的贷款几乎为零。对此我国国有商业银行应扩大股票、债券、同业拆借、投资等风险权数小的资产比重，缩小信贷比重，增加抵押、担保贷款比重，以及其他方面的资产调整，已达到降低资产风险权数、提高商业银行资本充足率的目的。 3、实施资产证券化——降低资产风险水平。资产证券化是指金融机构将持有的同质、流动性较差但具有未来现金收入的贷款、租赁、应收账等资产集中起来，形成一个资产池，通过结构性安排，对资产中的风险和收益要素进行分割和重组，将其转变为具有投资特征的可销售证券，以此回收资金的过程。通过实施资产证券化，国有商业银行可以把具有较大风险的抵押贷款转化为零风险的资产，这样缩小了公式（1）中分母值，从而提高了银行的资本充足率。这种风险转移方法对银行业具有非常重要的意义
2、对商业银行来说是不是资本越多越好，为什么?
答：资本金对商业银行来说有好有坏，好处不胜枚举但是坏处是资本金（以及资本金率）越高该银行的营运能力就越差。商业银行的资本金由其规模决定，资本金率一般随着银行业务发展维持在一个固定的水平，这个资本金率由银行自身主要业务构成和银行文化以及银行营运能力等多方面因素决定；资本金总量随着银行业务量上涨或下降。如果资本金少，银行营运的风险就会加大，从不满足监管机构要求的资本金水平到甚至连少量储户取现造成的资金不足都无法抵御都可能发生。而初始资本金高意味着要花大量的钱作为注册资本，几乎相当于“冻结”在银行里，而这些注册资本只能用来租房子买电脑等办公设备，太郁闷了。银行开业后资本金过高，会造成大量资产堆积，资金的成本和收益严重不成比例。增加资本金的银行必须有一定的市场影响，否则1000亿对中国银行来说是一杯甘泉、而
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对一家农村信用社银行来说就是一杯毒药——光是利息成本一天就是几百万，这笔资金干什么不好用来做资本金。
第五章 银行负债业务管理
一、 名词解释 1、 交易账户
答：客户出于交易目的而开立的支票账户。 2、 购买性负债
答：银行为了获得资金或者说是购买资金所带来的主动性负债。 3、 再贴现
答：中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 4、 核心存款
答：对利率变化不敏感，也不随季节和经济环境变化而变化，本身相对比较稳定的存款。 5、 回购协议
答： 商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金;协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。
6、 大额可转让存单
答：商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金;协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。
7、 存款保险制度
答：是对存款人的利益，维持金融体系稳定的一种制度，要求接受存款的金融机构必须为其吸收的存款向存款保险机构投保。 二、问答
1、简述存款创新的原则。
答：第一，安全性原则。创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说要依据银行存款所固定的功
的存款品种。
第二，收益性原则。存款工具创新必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款平均成本为原则。银行存款创新以获取一定的利润为目标
第三，流动性性原则。存款的创新不能让存款失去流动性。 2、简述借款管理对银行的意义。
答：主要有三个方面的意义，第一，银行可以根据自身的实际情况来合理控制借
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款的规模和期限结构，第二，银行可以自行制定运用资金的计划和还偿计划。第三，筹资范围更广，不收地区的限制。 3、简述银行资金来源成本的测算方法。
答：分为平均历史成本法和边际成本法，平均历史成本法是指为筹集单位资金所花费的成本，由利息支出和非利息支出除以可投资的金额。边际成本法，以资金的来源的边际成本和资金运用的边际收益之间比较为基准。推而广之，就是银行贷款和证券投资所需求的最低收入。 4、简述财富管理理念的动因。
答：主要有六个方面的因素，第一，经济的增长带来社会收入和金融配臵的改变，第二，个人收入的增加，带来投资理财需求的上升，第三，资产的价格上升，带来财富富裕者的财富快速积累的需求，第四，富裕阶层的形成和收入分布差距增大，个人金融需求增加。第五，人口因素，年龄的不同，对资产的管理的需求也不一样，在事业高峰期，这种需求会很大。第六，混业经营和金融多元化经营。是财富管理出现的基础。
5、简述银行借款管理应考虑的因素。
答：主要有以下五种因素，第一，各种借款来源的相对成本，第二，借款的风险因素，包括的流动性风险和利率的风险。第三，所需资金的期限长短，第四，法规限制，第五，借款规模和银行信用等级。 三、论述题
1.试述商业银行存款管理理念及其发展阶段。
答：银行的存款管理理念在发展中经历了大概四个阶段的改变，首先是以存款为本的管理理念的阶段，这一时期，银行为客户提供需求，但十分被动，因为存款者处在主动地位，第二个阶段就是，购买负债管理的阶段，银行可以主动性的购买负债来，满足银行的资金需求，这一时期的金融创新意义重大。第三阶段就是，负债营销理念阶段，可购买的负债，作为一种产品向存款者推销，并建立一系列的营销计划和售后服务。现在的阶段就是财富管理的阶段，随着，经济的发展，个人资产管理的需求不断增加，带来的财富管理的需求的增加。差异性十分大，为客户提供个性化的服务。
2.试述存款保险制度机制及我国建立存款保险制度的必要性及紧迫性。
答：存款保险制度是指由经营存款业务的金融机构按照所吸收存款的一定比例向特定的保险机构缴纳保险金，当投保金融机构出现支付危机、破产倒闭或者其他经营危机时，由特定的保险机构通过资金援助、赔偿保险金等方式保证其清偿能力、保证存款人利益的一种特殊的保险制度，该存款保险制度即所谓的显性存款保险制度。首先，我国现在的存款金融机构资金来源渠道单一，破产风险客观存在。在我国商业银行的资金主要来源于各项存款，一般国有商业银行中各项存款在资金来源中占70%以上，而居民储蓄存款则要占到一半，银行的自有资金即资本金不足的情况普遍存在，资产负债流动性不对称，这就大大加大了银行的经营风险，一旦管理有所松懈或出现大规模的经济不景气，就很可能出现支付危机。此外，各种信用，流动，利率风险也加大了银行经营的难度。
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