养鱼专业合作社水产养殖项目可行性研究报告
已完成固定资产投资14.1万元；工程建设其他费用73.9万元。因本次扩建工程固定资产投资将有项目建设单位的持股人增资建设，没有固定资产贷款，因此没有估算建设期利息。
项目建成后将形成年产鲢、鳙鱼夏花鱼种2200公斤，大片鱼种12000公斤，产鲢、鳙鱼成鱼114吨，产鳜鱼成鱼30吨的规模，总投资达到258.77万元。
5.1.3 建设投资
项目建设投资：项目总投资198.07万元，其中工程费用124.17万元，工程建设其他费用73.9万元。工程费用中建设工程费27.49万元，其中池塘改造18.69万元、修建拦水坝2万元、办公仓库房4.8万元、水电材料2万元；设备购臵费82.58万元，其中增氧机2.08万元、机动渔船20万元、网箱56万元、小木船1.5万元、看管棚3万元；安装工程费1万元；技术培训费2万元；其他费用13.1万元（含土地租金、技术员工资等）；前期工作费1.2万元，因无固定资产贷款，所以不计建设期利息。工程建设其他费用包括品种改良（引进鳜鱼苗）30万元、鳜鱼饲料39.7万元、鱼药1万元。 5.2 资金来源
5.2.1 中央财政资金
申请中央财政国家农业综合开发产业化经营项目扶持资金70万元。
5.2.2 地方财政配套资金
养鱼专业合作社水产养殖项目可行性研究报告
申请国家农业综合开发产业化经营项目资金地方配套扶持资金28.07万元。
5.2.3 自筹资金及来源
合作社自筹资金100万元，由项目建设单位法人注入。 5.2.4 银行贷款及筹措情况
本项目属农民合作社项目，无需贷款。 5.3 财政补助资金的使用和管理 5.3.1 财政补助资金的使用
按照国家规定的使用范围，用于项目的生产性建设投入。 具体使用范围：池塘改造16万元、修建拦水坝1万元、办公仓库房3.5万元，增氧机2.1万元、机动渔船17.5万元、网箱51.77万元、小木船1万元、看管棚2万元、技术培训费2万元、前期工作经费1.2万元。合计98.07万元。
5.3.2 财政补助资金的管理
因本项目是先建后补，财政资金的拨付是建立在企业项目领导组严格的管理制度措施上的，必须完善内部的资金管理制度，保证项目资金得到合理、高效、节约的使用，保证项目资金的使用经得起审计，做到公开、公正、合理、合法。
所有施工或供货单位在按招标程序选定后，签订合同并按合同签订管理程序，由项目领导组负责人、财务负责人等共同签署合同会签单。拨付工程款，严格按照合同规定，根据工程进度、分阶段验收报告等齐备的验收文件，提出预付计划，由合作社主
养鱼专业合作社水产养殖项目可行性研究报告
任（项目领导组组长）审批后方可拨付工程款。
项目建设形成的所有财产平均量化到全体成员，并向全体成员公示。
5.4 自筹资金的使用和管理 5.4.1 自筹资金的使用
自筹资金主要用于项目的生产性建设投入。
具体使用范围：池塘改造2.69万元，机动渔船2.5万元，网箱4.23万元，品种改良（引进鳜鱼苗）30万元、鳜鱼饲料39.7万元、鱼药1万元，其他费用19.88万元，合计100万元。
5.4.2 自筹资金的管理
所有施工或供货单位在按招标程序选定后，签订合同并按合同签订管理程序，由项目领导组负责人、财务负责人等共同签署合同会签单。拨付工程款，严格按照合同规定，根据工程进度、分阶段验收报告等齐备的验收文件，提出预付计划，由合作社理事长（项目领导组组长）审批后方可拨付工程款。
项目建设形成的所有财产平均量化到全体成员，并向全体成员公示。
第六章 效益分析
6.1 经济效益分析
6.1.1 项目投入产出情况分析
养鱼专业合作社水产养殖项目可行性研究报告
根据财务制度规定，经济效益分析中投入和产出按市场价格。项目计算期为5年，以项目扩建前和扩建后分别进行估算和对比，贴现率15%。
项目建成前：年销售收入85.7万元。其中：产成品鱼8.1万公斤，销售收入81万元；产大规格鱼种5900公斤，销售收入4.7万元。
项目建成后：
通过项目的实施，壮大了合作社经济，建立了40亩年产夏花鱼种2200公斤，大片鱼种12000公斤的鱼种生产基地，充分缓解了我县种源不足现象。年产鲢、鳙鱼成鱼11.4万公斤，产鳜鱼3.6万公斤，解决了人们生活需求。
投入成本：年均成本127.3万元。其中：
1、鲢、鳙鱼毛仔 15万粒/亩×10元/万粒×40亩=0.6万元；
2、鲢、鳙夏花鱼种 15公斤/只×20元/公斤×100只=3万元；
3、鲢、鳙成鱼箱鱼种 50公斤/只×5元/公斤×1100只=27.5万元；
4、鳜鱼种 25公斤/只×60元/公斤×200只=30万元； 5、鳜鱼饲料 39.7万元；
6、固定资产折旧 110.07万元×15%＝16.5万元； 7、其他投入 10万元。
