西南财经大学天府学院 我国商业银行个人理财业务的发展现状、问题及对策
2) 收益率或通货膨胀率。收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率是使货币购买力缩水的反向因素。 3) 单利与复利。单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利息上添息的收益倍增效应。
（三）、个人理财在国外的发展和现状 1、国外个人理财的发展历程
个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟，其发展大致经历了以下几个阶段：
A. 20世纪30年代到60年代通常被认为是个人理财业务的萌芽时期。从严格意义上讲，这个阶段对个人理财业务的概念尚未明确界定，个人理财业务主要是为保险产品和基金产品的销售服务。这一时期没有出现完全独立意义上的个人理财，它的主要特征是，个人金融服务的重心都放在了共同基金和保险产品的销售上。在这个时期，专门雇用理财人员或金融企业为客户做一个全面的理财规划服务的观念还为形成。
B. 20世纪60年代到80年代，通常被认为是个人理财业务的形成与发展时期。事实上，在20世纪70年代到80年代初期，个人理财业务的主要内容就是合理避税、提供年金系列产品、参与有限合伙（即投资者投资合伙企业但只承担有限责任）以及投资于硬资产（如黄金、白银等贵金属）。直到1986年，伴随着美国税法的改革以及里根总统时期通
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货膨胀的显著降低，个人理财业务的视角逐渐全面和广泛，开始从整体角度考虑客户的理财需求。
C. 20世纪90年代是个人理财业务日趋成熟的时期，个人理财业务在这一时期的繁荣可以归因于良好的经济态势以及不断高涨的证劵价格。在这一时期，出现了一些变化，理财人员获得的财务策划收入大幅增长；作为独立的高等教育机构，理财学院显著扩张；理财日趋专业化，专门协会、认证组织纷纷成立，如国际注册财务咨询师协会、退休理财协会等。这些专业机构的出现和定位以及高校对理财专业的重视标志着个人理财业务开始向专业化方向发展。 2、国外商业银行个人理财业务主要发展特点
与我国相比，发达国家的个人理财业务历史悠久，种类繁多，并且可以混业经营，个人理财业务产品包括了广泛的金融产品。个人理财业务因其业务范围广、风险低、批量大等优势在商业银行发展中占据重要位置。
国外商业银行个人理财业务的主要发展特点：
A.以“市场为导向、客户至上”的营销观念。一般为“一对一\式的服务，尊重客户的隐私权，营业环境高雅舒适，设备先进，功能完善，可以为客户提供各种理财服务。
B.多功能型个人理财服务。除了常见的存款、贷款、基金、保险等理财服务外，还为客户提供商事合作、资金安排、税务代理、电子银行等服务，尽可能的方便了客户。
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C.完善的营销管理体系。银行的普通营销人员比例较高，普遍重视对客户的投资目的、风险偏好的研究，重视产品的营销策略组合，力求最大限度满足客户需要。
D.自助服务系统比较先进。国外商业银行非常注重为客户提供方便、快捷的个人理财服务，拥有先进的自助服务系统。比如恒生银行香港分行，该网点的自助银行服务区都在一楼，自助理财设备种类齐全，包括多台存取款机、多功能柜台机、查询机、上网电脑、电话、存折打印机、支票处理机、外币自助兑换机、自助金库。在这里，可以办理存取款、查询、转账、挂失、打印、缴费、兑换、汇款等银行柜台业务，传统的银行柜台被代替。
二、 我国商业银行个人理财业务的现状
（一）、个人理财业务在我国的发展状况 20世纪80年代末到90年代是我国商业银行个人理财业务的萌芽阶段，当时商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，但大多数的居民还没有理财意识和概念。从21世纪初到2005年是我国商业银行个人理财业务的形成时期，在这一时期，理财环境、观念、产品和意识及理财师专业化队伍的建设取得了明显的进步。2002年，第一个银行理财产品问世，标志着银行个人理财业务达到了新的水平。2005年初出现了国内首个人民币结构性理财产品，以人民币本金投资，利用
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海外成熟的金融市场分享国际市场金融产品的收益。中国理财产品规模以每年10%—20%的速度在增长，2005年达到了2000亿元。
随着国内居民收入的不断增长，理财意识的不断增强，国内商业银行大多数都纷纷开通了个人理财服务，部分商业银行己经取得了不错的成绩。2002年lO月，招商银行针对个人高端客户，首先在国内各银行推出了零售金融产品—“金葵花”。其一经推出，便在国内银行界引起了轰动，争抢高端客户，实施客户分层管理，迅速成为国内金融服务的热点。短短两个月，金葵花贵宾客户就达到3．07万户，与推出前比，增加了21％；其贵宾客户的存款比例提高到28．9％，其存款增长贡献率达到了49．8％；金葵花贵宾客户的交易占整个零售业务交易的比例超过了60％。金葵花理财为招商银行零售金融业务做出了重要贡献。另外，中国大型商业银行工商银行、中国银行、交通银行等以及股份制商业银行浦发、兴业、中信等都不同程度地推出了个人理财服务。
真正在我国商业银行个人理财业务史上具有标志性意义的文件是2005年9月银监会发布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》(以下简称《办法》)和《商业银行个人理财业务风险管理指引》(以下简称《指引》)，根据该管理办法，界定了商业银行个人理财业务范畴，商业银行可以推出保证收益理财计划、保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划等产品。3目前各家银行都积极地创立了自己的品牌，如农业银行的“金钥匙理财”、光大银行的“阳光理财”、工商银行的“理财金账户”等。在《办法》和指引下发布后，伴随着金融市场和经济环境的进
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《中国银行从业从业人员资格认证考试辅导教材》、2010年
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