用友软件股份有限公司
www.yonyou.com 3 车间工艺和质量管理（以下分车间调研描述） 1、车间工艺管理职责 车间工艺负责的权限涉及（产品/材料变更）： 如何确定生产订单/计划与工艺路线关系：
车间工艺调整的权限和流程描述：
2、车间质量管理职责（如果需要工序检验）
工序质量检验的标准制定：
工序质量检验的职责确定为： 工序报检的流程：
工序质量检验结果对工序生产结果的影响： 4 车间生产过程管理（分车间调研描述）
1、该车间的前道和后道工序是： 2、该车间的班次作业模式： 3、该车间需要管理的资源包括：
4、该车间领料的一般流程，一次性领料的品种数量？ 5、该车间领料的特殊流程，一次性领料的品种数量？ 6、该车间是否可以直接接收（无需领料）上一车间产品？接收的的标准和流程？
7、该车间完工的标准和确认方式： 8、转到下一车间的流程和转移频度？ 9、车间的一般工序定义： 10、车间的特殊工序定义：
11、车间生产过程中工序间的在制品转移方式/流程 12、车间管理工时/计件的方式和流程？ 13、车间管理相关单据和报表 5 车间计算机硬件和人员配置和素质 1、 是否配备过计算机和相关操作人员？
2、 硬件配置描述：主频、内存、硬盘、操作系统、目前在使用
的软件，计算机承担的工作内容 3、网络环境配置：
4、目前的领料和完工有专门的人员管理，统计？
第 21 页 共 52 页
用友软件股份有限公司
产能管理
www.yonyou.com 6 裁床管理
1、是否混色混码裁剪？裁片分扎原则和方法是什么？ 2、裁片是否需要全检？请提供记录样表。
3、裁片是如何流向的？如：到车间、到外加工厂。如何进行交接？ 7 工票管理
1、是否使用工票管理？工哪些生产环节（或称工段）使用了工票？需要工票上面记录哪些信息？
2、工票扫描是在车间现场，还是在工票房进行？描扫工票时是按员工分类进行，还是按产品工序分类进行，或者有其它情况？ 8 车间统计
1、是否有专职的车间统计职能？需要统计哪些信息？ 2、返工是否另外算工资？是批量方式，还是工时方式，或者计件？是否有工序计件工资奖罚制度？你们通常是如何处理的？ 3、是否存在集体计件？你们通常如何处理？
1. 基本情况
1、目前的产能和生产负荷情况？ 2、初步分析的产能负荷瓶颈在：？ 3、 产能瓶颈对生产计划的影响程度？ 2. 产能相关因素
1．企业的长期预测模式与资源规划的关系 （1）企业的长期预测期间？
（2）影响企业长期产能的关键资源是： 2．企业中期计划与产能关系
（1）企业的季度/月度生产计划与关键资源的匹配程度 （2）涉及上述计划的主要工作中心和关键资源描述
（3）上述计划执行过程中产能的负荷弹性如何？可以允许超载的比例和低载的比例？
3、企业周/日计划与产能的关系
（1）企业做周/日计划是从哪些方面考虑可能的产能瓶颈？ （2）解决产能冲突的方式有哪些？
（3）除了周/日计划之外还有哪些因素会影响产能负载？
第 22 页 共 52 页
用友软件股份有限公司
6、车间计划的执行率如何？ 3. 产能实际应用
1、工作中心与季度/月度产能分析。 2、关键资源的负载状况 3、工作中心与能力需求计划分析 4、普通资源的负载状况 会计核算
会计核算总体情况
www.yonyou.com 5、产能问题检核 其他内容
会计电算化程度
目前是否使用商用或自行编写的财务软件，若使用，请写明软件名称：
会计账簿总体情况
目前公司拥有几个会计账簿，各账簿所遵循的会计准则/会计制度分别为：
各会计账簿的科目编码规则（包括科目级别、各级别编码位数）： 请书面提供各会计账簿现行详细的会计科目表：
各会计账簿的会计日历及会计周期： 各会计账簿的记账本位币：
各会计账簿是否存在外币业务，若存在，记账汇率和期末调整汇率分别，外币业务是否有汇率转换方面的政策。是否月底按月末汇率调整汇兑损益
各会计账簿记账凭证类别和凭证编号规则： 每月记账凭证数量：
各会计账簿主要内部和外部财务报表以及编制时间，并请提供样张：
各会计账簿会计核算的现有流程：
记账凭证审核流程及审核人员的权限划分：
各会计账簿的结账日期以及结账前后的业务处理：
第 23 页 共 52 页
用友软件股份有限公司
会计核算具体业务情况
材料核算
www.yonyou.com 存货盘盈、盘亏报批流程和相关账务处理：
是否存在采购退货和销售退货业务，业务流程（包括相关部门和流转单据）和相关账务处理： 目前存货的账面数量和价值
存货财务账与库存账的对账流程和时间间隔：
存货财务账与库存账的对账未达情况以及未达产生的主要原因： 低值易耗品管理和核算
低值易耗品财务分类：
是否存在低值易耗品卡片，卡片编码规则及登记内容：
低值易耗品采购流程（包括相关部门及流转单据）及账务处理： 低值易耗品领用流程（包括相关部门及流转单据）及账务处理： 低值易耗品摊销方法及账务处理：
低值易耗品盘点流程（包括涉及部门人员及盘点用表单，并请提供表单样张）和时间：
低值易耗品盘盈、盘亏报批流程和相关账务处理： 目前低值易耗品的账面数量和价值 固定资产管理和核算
固定资产财务分类以及各类固定资产包含的具体资产项目： 固定资产卡片编码规则及卡片登记内容： 固定资产日常维护和管理流程及相关账务处理（包括小修、大修、改良等业务）：
固定资产盘点流程（包括涉及部门人员及盘点用表单，并请提供表单样张）和时间：
固定资产变动（如新增、盘盈、盘亏、报废、出售等）的业务流程和账务处理：
固定资产的折旧年限、折旧方法、残值率？ 固定资产折旧账务处理：
是否存在不同部门共用的固定资产，其折旧的分摊方法和标准： 目前固定资产账面数量和账面价值： 是否存在在建工程，其核算方法： 待摊费用和预提费用核算 待摊费用种类：
各类待摊费用发生频率、摊销周期和方法： 预提费用种类：
第 24 页 共 52 页
