红字发票填开流程
一、负数普通发票填开流程（四个步骤）
当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已跨月或已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。 负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同，不受信息表管理的限制。在开具负数普通发票前，指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。下面简单介绍开具流程：
第一步：按平时开具普通发票的办法先调出一张新发票。 第二步：按发票上方的“红字”按钮。如下图：
第三步：填写负数发票对应的原正数发票代码、号码。如下图
第四步：点击下一步按钮会显示发票相关信息。点确定之后，会
出现负数发票界面，右下角自动生成对应篮字发票代码号码。用现在 这张新发票打印出来即可 ( 如果提示本张发票可以开具红字发票，但 是当前数据库没有相应数据，则需要手动填写，商品名称，数量为负 数，单价为正数 ) 。
二、负数专用发票填开（销方申请的情况）流程
增值税专用发票开具红字发票前需要先开具红字发票信息表上
传税局审核。待审核通过拿到信息表编号后才可以开具红字发票。 我们整理一下开具的简单流程如下，供大家参考： 销售方申请（指发票未认证的情况）：（三个步骤）
1. 信息表填开
进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）
－红字增值税专用发票信息表填开 -选择销售方申请 -输入发票号码、 代码 -点下一步 -( 如果提示本张发票可以开具红字发票，但是当前数 据库没有相应数据，则需要手动填写，商品名称，数量为负数，单价 为正数 ) 确定信息后点击打印，然后选择不打印，即可保存。
2. 信息表上传
点发票管理 -红字发票信息表 -红字增值税专用发票信息表查询
导出 :
选中对应红字发票信息表点击上传 -根据提示点击确定 :
即可看到相应信息表的信息表描述已更新为“审核通过”，“审
核通过”的信息表编号可以用于开具红字发票，（双击点开这张红字 发票信息表，用白纸打印留底）。
3. 开具红字发票
在发票管理里面点发票填开，调出一张正常的专用发票。点票面
上的红字 -导入网络下载红字发票信息表 -点选择 -确定发票信息后用 发票打印即可。
三、负数专用发票填开（购方申请的情况）流程
上一篇我们介绍了销方发起申请开具专用发票红字发票的情况，
接下来归纳购方申请的流程：（三个步骤） 购方申请（一般是针对发票已认证通过的情况）
1. 信息表填开（购货方开具）
进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）
－红字增值税专用发票信息表填开，选择购方申请，然后选择已抵扣， 下方的发票代码发票号不用填写，直接点击下一步或者确定，弹出一 张空白的红字发票信息表之后，根据需要冲红的发票内容进行填写 ( 商品名称，数量为负数，单价为正数 ) ，填写完后，点击打印，然后 选择不打印，即可保存。
2. 信息表上传
点发票管理 -红字发票信息表－红字增值税发票信息表查询导出
－系统弹出信息表上传界面－单击需要上传的信息表－点击上传按 钮－根据提示点击确定，即可看到相应的信息表的信息表描述已更新 为“审核通过”（信息表描述已更新为“审核通过”的信息表表编号
已可以用于开具红字发票）。这时请双击点开这张红字发票信息表， 用 A4 白纸打印留底（此时打印才有信息表编号）。
3. 记录下信息表编号或将信息表打印出来交给销售方。
红字发票填开（由销售方开具）
