在项目验收方面，公司会组织评审团队对研发项目进行评审，评审结果经过业务中心、品质、工艺、生产、供应链等部门会签，部门负责人审核，总经理批准。对于复杂的研发项目公司会聘请外部专家参与评审。
在研发项目后评估方面，针对验收完成的研发项目，公司会组织相关部门对研发项目的立项与研究、开发与保护过程进行全面评估，总结成功经验，分析存在的薄弱环节，并形成研发项目后评估报告，以备后续的研发项目参考借鉴。
11、工程项目
公司制定了包括《工程管理暂行办法》在内的工程管理制度，对项目规范化、项目进度、工程质量、安全施工、成本管理、综合管理及内业管理等方面进行了规范，严格控制工程项目关键环节，切实提高工程项目管理水平。
在工程招投标方面，公司结合实际情况，建立健全公司招投标管理制度，明确应当进行招标的工程项目范围、招标方式、招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求，有效防范工程项目舞弊行为。
在工程过程管理方面，公司制定了严格流程，采用科学规范的管理方式保证施工质量、进度和安全，加强包括工程质量施工合同的执行、施工款项拨付、工程质量、进度控制、施工费用管理方面的有效控制。
在工程竣工验收方面，公司建立健全竣工验收各项管理制度，严格履行规定的工程验收程序，明确竣工验收的条件、标准、程序、组织管理和责任追究等。
12、担保业务
公司制定了《TCL集团股份有限公司融资类保证业务管理办法》在内的担保管理制度，规范了担保的基本原则，建立了科学严密的担保管理程序，切实保证公司的财务安全，规避和降低了公司经营风险。
在担保授权管理方面，公司建立了担保授权制度和审核批准制度，明确审批人对担保业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理担保业务的职责范围和工作要求。严禁未授权的机构或人员办理担保业务。
在担保评估审批方面，公司担保业务执行部门负责对担保业务进行全面调查与评审；法律部门或法律顾问负责担保业务法律方面的事务，并应对担保事项出具法律意见书；财务部门在上述两部门的基础上审核后报本单位决策机构审批。
在担保执行控制方面，设置专人负责担保资料的管理及后期追踪,定期分析
被担保人财务状况及偿债能力,对外担保的债务到期后,督促被担保人在限定时间内履行偿债义务。
13、业务外包
公司制定了包括《新开发工厂评审管理规定》、《外发加工管理规定》在内的业务外包制度，根据业务外包流程各环节可能出现的风险情况,制定了切实可行的风险控制措施,确保业务外包管理的过程中各个环节均经过有效的监督和控制。
在业务外包计划管理方面，公司依据发展战略和经营计划制定外包策略和业务管理制度，明确业务外包的范围、审批权限等内容；外包业务管理部门根据外包策略和制度编制业务外包实施方案，对外包业务的经济效益做出合理评价。
在外包商选择管理方面，根据业务需求，公司组织成立评估小组对外包商进行现场评估，评估后编制《外包商现场考察报告》和《外包商评估表》，按公司流程经权限主管申批后最终确认合格的外包商，并添加到《合格外包商名录》中。
在外包商过程管理方面，公司成立评估小组定期对外包商进行评价，对评价等级低的外包商出具《整改通知书》实施整改，针对外包商的《整改报告》评估改善措施的有效性，确认改善问题点的落实情况。
14、财务报告
在财务政策方面，公司依据国家会计准则及相关法律法规，结合公司实际情况制定了《TCL集团股份有限公司统一会计政策》、《TCL集团股份有限公司内部控制具体规范第4号-财务报告的编制和报送》、《TCL集团股份有限公司会计核算手册》等财务管理相关制度，明确了财务报告编制、报送及分析利用等相关流程，明确规范职责分工、权限范围和审批程序，并对公司财务管理及会计核算工作进行了规范，确保财务报告的编制、披露与审核相互分离、制约和监督。
在财务报告编制方面，公司财务报告编制格式符合法规要求，当期发生的业务均完整地反映在财务报告中，合并范围准确界定，合并抵消完整准确，确保财务信息披露真实性、完整性和准确性。
在财务报告分析方面，公司建立了财务报告分析机制，对公司主要经营情况指标、资产负债结构、资产质量、盈利及现金流等项目进行综合分析，以及时、准确掌握公司生产经营信息，为管理层的经营决策提供正确、合理的支撑信息。
15、全面预算
在预算编制方面，公司制定了《TCL集团股份有限公司预算管理制度》，对预算基本原则、预算管理组织权责界定、预算编制、审批与执行流程等内容进行了明确规定；预算指标体系设计合理，导向性强，能有效保障预算管理在推动公司实现发展战略过程中发挥积极作用。
在预算执行和过程管理方面，公司对预算执行情况及差异及时分析，实现对预算的有效动态监控，及时制止公司不符合预算目标的经济行为，促进公司全面预算目标的实现。
在预算考核方面，公司严格执行预算管理工作的业绩考核及奖惩，预算考核依据客观，程序规范，结果公正。
16、合同管理
公司颁布了《TCL 集团股份有限公司内部控制具体规范第 10 号—合同管理》，对合同业务实施统一规范化管理。通过完善合同管理分级授权管理机制，强化对合同签署和执行的内部控制，防范和降低了公司法律风险，切实维护公司的合法权益。
在审批流程方面，公司开发并运行了“合同管理系统”，集团总部及经申请的成员企业的合同审核流程均在该“合同管理系统”中完成合同审批流程。
在分级授权管理方面，公司根据业务需要已建立了有效的合同管理授权体系，并对合同审核实行有效监管。
在合同签订方面，通过资质调查，确保合同对方当事人具备相应的法律资质和履约能力；严格合同审批，保证合同文本内容完整，没有重大疏漏及法律风险；规范合同盖章流程，确保仅经过授权审核的合同才能进行盖章。
在合同履行管理方面，完善合同变更、解除、纠纷的上报及审批处理机制，对合同履行情况实施有效监控，及时提示风险，确保合同全面有效履行，维护企业的合法利益。
17、内部信息传递
在信息沟通传递方面，对内公司制定了《重大信息内部报告制度》，明确公司重大事项的范围和内容、沟通方式和时限等，同时还建立董事会办公室和业务部门的信息提报流程，保证了公司内部信息沟通的有效畅通。对外公司制定了《信
息披露管理办法》，对信息披露工作的有关内容要求、处理流程、权力责任进行了详细规定，建立了完善的信息披露内部责任制。
在内幕信息管理方面，公司制定了《TCL集团股份有限公司内幕信息知情人管理制度》、《TCL集团股份有限公司外部信息使用人管理制度》，严格规范公司内幕信息管理行为，在信息未公开披露前不得以任何方式对外界透露相关内容。
在反舞弊方面，公司制定《TCL集团股份有限公司监察制度》，鼓励员工及公司利益相关方举报公司内部的违规违纪、舞弊或其他有损公司形象的行为。
18、信息系统
公司重视IT能力建设，为匹配公司发布的“双+”战略，信息化管理委员会召开会议，讨论和调整公司中长期信息规划：IT能力建设由集团整体统筹及规划，总部与各企业分头分步骤实施的方式有效推进。同时公司建立健全信息系统管理制度，发布了《TCL 集团股份有限公司内部控制具体规范第8号---信息系统》，对计算机使用、网络使用、数据安全、应急处理等方面的管理内容作了明确规定。
在信息系统运行与维护方面，公司加强对信息系统运行环境(如硬软件环境、网络环境等)、业务系统和运行维护人员的管理，确保信息系统能正常、安全、有效、可控运行。
在信息系统安全管理方面，公司参照国际信息技术基础架构库体系，加强对用户和管理员的权限管理，数据库检查和备份、操作系统的权限、网络权限和防病毒的管理。
在业务持续性管理方面，公司信息管理部门根据《紧急事件故障报告单》、《TCL集团信息系统应急行动方案》和《紧急事件处理程序》等来指导相关工作，包括信息收集、处理、跟踪和报告程序等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
