绪论
（一）研究背景
全球经济迅速发展，电子通讯技术也在上世纪八十年代飞速进步，“无纸化贸易”与“无纸单证”出现并成为国际贸易领域中的新趋势且方兴未艾，也就是在这过程中电子信用证背负着改革传统信用证的使命孕育而生了，通过SwiFT系统进行的电开信用证也开始被广泛使用，这一切使得信用证业务重新展露了光芒。为了促进电子信用证的发展，国际商会则专门针对电子信用证的应用，在2000年成立了一个专项工作组，制定了UCP的增补条款—UCPSuPPlemeniforElectronicpresentation(即UCp电子交单附则，简称eUCp)，从而将跟单信用证带进了电子商务时代。电子信用证被视为传统信用证电子化后的产物，电子通讯技术与互联网的应用均促进了国际贸易的发展，降低了其交易成本。显然，信用证的电子化已是一个无法避免的趋势。
（二）研究目的和意义
1.研究目的
随着国际互联网的不断扩展和日益成熟，电子商务活动在世界各国兴起并得以迅速发展。他的触角已延伸到社会的各个领域，国际贸易领域是最早感受到电子商务影像和冲击的领域之一。谁能先进入电子商务的应用领域，使贸易电子化，掌握电子商务网络技术，谁就能进入国际市场，并占据较多的市场份额。因此电子商务的在国际贸易中的应用对于扩大贸易机会、提高贸易效率、减低贸易成本、增强企业竞争力和应变能力有着不可估量的作用。
2.研究意义
传统信用证电子化之后，不但可以加快单证流转速度、而且可以降低单证处理成本、减少潜在的单证错误。在当今经济时代，人们对高效率、低成本的追求，必然体现在各个方面，也包括国际贸易领域，因此，从当前电子信用证的实践出发，综合分析有关信用证电子化过程中出现的各种障碍以及引发的安全与法律问题，并在此基础上提出相应的完善办法与解决途径，对推广电子信用证的使用，促进当前国际贸易的高效率发展，提高国际贸易的安全性，以及构建适应我国电子信用证发展的法律制度，具有重大的现实意义。
（三）国内外研究现状
1.国外研究现状
世界上已有较大影响的是西方国家三大电子商务公司推出的电子信用证服务:一是以伦敦作为主营业所所在地的电子商务公司的BOLERO系统。二是美国纽约市电子商务公司的TradeCard系统。三是加拿大电子商务公司的CCEW七b系统。伦敦汇丰银行的NeilChantry先生曾预测道:“10年后纸质贸易单据将不复存在。”国际商会银行委员会的RonKatz先生也评论道:“eUCP的出现使得国际商会在信用证领域仍可保持其主导地位。”然而，施米托夫(CliveM.Sbemittho均也曾经在他
1
的《出口贸易》(TheExP0rtTrade)一文中表明:信用证是为有条件付款，而不是起绝对付款作用的。而电子信用证作为新兴的信用证支付方式，其风险因素自然是众多银行和企业有所顾忌的。朱江(2009)分析认为由于国内外银行在电子信用证业务中的主导性不够，而电子商务企业却纷纷涉足电子信用证业务，使得信用证没有银行担保的因素，改变了传统信用证银行信用的界定，从而导致了信用证业务的异化。再者，就是诸如电子提单等电子议付文件的法律效力，电子签名、电子证据的法律效力等无法回避的法律问题函待解决。
2.国内研究现状
国内学者姚钟华教授首次在《国际贸易电子商务全攻略》一书中提出了“E一Trade”的概念，他指出在电子商务时代，E一Trade将成为一种重要的全新贸易形式。对于电子信用证的前景，学者们都持乐观态度:章秀琴(2009)认为国际贸易结算中，传统信用证业务由于耗时耗费等局限性，极大地遏制了电子商务交易额的飘升，因此，信用证的电子化势在必行。杨蔚敏(2007)分析了电子信用证自身速流转性、易于存储和无纸化，还大大节约了交易的运营成本等优势指出其将被越来越多人使用，逐渐成为一个发展的趋势。吴学文(2003)在《浅议电子信用证的法律问题》一文中提到:“尽管现在的很多银行都己开展该业务，如我国以电子银行业务领先著称的招商银行，于2000年9月在青岛开出了国内第一张网上人民币信用证。截止到2002年6月底，招商银行已累计开出信用证近2000笔，总金额达25亿元。但目前该项业务仍局限于开证和通知阶段，对信用证核心环节—交单及审单没有产生实质性影响。”对此我们不得不承认，信用证未能实现真正的全面电子化。究其原因，国际商会出版的《跟单信用证统一惯例》的精髓—即信用证支付方式无论在何种环境下都存在风险这个观点可以解释。
2
一、电子信用证的概述
（一）电子信用证的定义
电子信用证就是利用电子手段开展的信用证业务,它是集电子开证、电子通知、电子交单、电子审单、电子支付全过程的电子化运作,是信用证运作全过程、各环节的电子化。
（二）电子信用证的特点
1.缩短结算时间降低交易风险
传统信用证结算方式下，从开证申请到通知一般需要7天左右的时间，而在信用证电子化后该项业务可以缩短到一天甚至是一个小时。由于所有的单证均以电子形式保存和流转，可以明显缩短贸易双方的交易周期，节省交单结汇时间，加快了资金周转，从而使整个交易非常便捷。在电子提单下，基本上可以避免可能出现“单等证”的尴尬，使进口方可以在目的地及时提货，从而可以降低风险、节省费用，同时也给出口方提供了更多贴现、背书、打包放款等融通周转资金的机会。
2.简化交易流程提高交易效率
信用证结算方式中涉及大量单证的处理，使得传统信用证交易过程长，费时耗力，费用高昂，而电子信用证只要点击鼠标，交易双方即可通过网络“点对点地接触”，开证、通知、交单、审单等业务大多可以借助计算机网络而非传统的纸质工具，减少了交易的中间环节。数据信息被输入计算机系统后，不仅进行自动化的信息传递与审核，并可于随后进行修改，有利于减少不符点，降低拒付率。同时，使用电子单证代替传统纸面单证，可减少单证的重复录入，简化业务流程，从而提高工作效率。此外，像Tradecard公司、Bolero公司和CCEWeb公司采用会员制，即“内部人”进行交易的方式，可以有效减少信用证欺诈。
（三）电子信用证的种类
1.商业信用证
信用证的前身大概可以追溯到12世纪，作为一种最简单的“商业信用证”，其运作方式是以支付汇票换取所有权单据，这种支付要通过第三方“开证人”进行，开证人充当的是中介人角色。银行承担义务的现代商业信用证出现于19世纪，最早是芬兰进口商在1840年从巴西进口咖啡豆时使用的信用证。在其后
3
不到一个世纪的时间里，国际商会制订了《跟单信用证统一惯例》，该惯例推动和规范了信用证在国际贸易结算中的应用。
2.电开信用证
信用证最初是以纸制、手开、信开等方式运作的。20世纪七八十年代，随着通讯技术的发展，信用证的开证、通知、修改等方式可以通过电报、电话、电传的方式进行，被称为电开信用证。在当代国际贸易由纸制单据向无纸化贸易演变的过程中，传统信用证业务的单证运作模式受到了很大的冲击。随着电子提单等电子单证的应用，电子交单和电子审单已提上议事日程。借助于现代网络科技的发展，信用证迈开了电子化的步伐。
3.信用证电业化
所络平台上操作传统纸张信用证。由于国际贸易网上银行在国际有关机构的推动下已露端倪，规范电子商务方面的法律纷纷出台，早在1989年通过的《INCOTERMS 1990》就认可了电子信息传输的使用，并在《INCOTERMS2000》中继续认可了电子单证的效力。国际商会银行委员会于1999年起草了《电子贸易和支付统一规则》；2000年，国际商会又对UCP500即《跟单信用证统一惯例》进行了重新定义和解释，主要是针对适应电子通信技术的发展，特别是电子数
[1]
据交换(EDI)和传真技术间广泛应用所引发的国际货物交付、运输、邮递等业务的相应变化，做出了明确修订。2002年，国际商会正式发布了《UCP Supplement for Electronic Presentation》 (EUCP1.0，译为“UCP电子交单增补”)，用来专门解决电子交单和电子审单问题。此外，各发达国家针对电子单证制定了专门的立法修改，使得信用证的电子化成为可能，信用证的电子化进程迅速展开，20世纪90年代，通过SWIFT系统进行的电开信用证和信用证通知已经得到广泛应用。SWIFT又称为“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的国际合作组织，即银行专用网络。凡通过 SWIFT 系统开立的或通过 SWIFT 通知的信用证称为“SWIFT信用证”，它是正式合法的，是被信用证诸当事人所接受的国际通用的信用证，其特点是快速、准确、简短、明了和可靠，其费用是电传的18%左右，电报的2.5%左右，并且格式标准。当前在西欧、北美、南美及亚洲的国际贸易市场已广泛地采用 SWIFT，世界各国和地区大多数的银行参加了该协会并采用该会电讯业务信息系统，我国大多数专业银行都是其成员。
4.网上信用证
在互联网应用普及之后，信用证的开证和通知也可以通过开放式因特网进行，出现了所谓的网上信用证。1999年，一种包括付款与运输流程在内的完全电子化信用证运作已在BOLERO.NET网站上操作成功，BOLERO是由总部设在伦敦的运输业共同保险机构T. T. CLUB和SWIFT合资成立的以互联网为基础，支
4
