本期发生额 300 本期发生额 —
借方 应交税费 贷方 5-1 2380 期初余额 1500 ○
6 6800 16 19040 ○○9 1000 ○23-1 340 ○
25-1 5615 ○ 本期发生额 10180 本期发生额 24995 期末余额 16315
借方 实收资本 贷方 期初余额 1000000 本期发生额 — 本期发生额 — 期末余额 1000000
借方 盈余公积 贷方
37
期初余额 14000 26 1684.5 ○ 本期发生额 — 本期发生额 1684.5 期末余额 15684.5
借方 本年利润 贷方 24-2 91840 期初余额 427000 ○
25-2 5615 ○24-1 114300 ○ 本期发生额 97455 本期发生额 114300 期末余额 443845
借方 累计折旧 贷方 期初余额 154600 12 3160 ○ 38
本期发生额 — 本期发生额 3160 期末余额 157760
借方 生产成本 贷方 1 40000 ○15 37900 ○
10 20000 ○
11 2800 ○
14 9200 ○ 本期发生额 72000 本期发生额 37900 期末余额 34100
借方 材料采购 贷方
5-1 15000 ○5-2 15000 ○
6 40000 ○
7 -1 600 ○7-2 40600 ○ 本期发生额 55600 本期发生额 55600
39
借方 应付票据 贷方 6 46800 ○
本期发生额 — 本期发生额 46800 期末余额 46800
借方 管理费用 贷方
10 1000 ○24-2 3120 ○
11 140 ○
12 780 ○
20 1200 ○ 本期发生额 3120 本期发生额 3120
借方 应付职工薪酬 贷方 4 24000 10 24000 ○○
40
