（一）利润表情况
2012年、2013年1-9月，各月的。 （二）资产负债表情况
2011年12月31日、2012年12月31日、2013年9月30日明细表. （三）货币资金情况
1、开户情况（包括与公户有往来的私户）
2、分析发生数情况，存在什么问题，特别是公户与私户的往来，是否存在同样金额进、出没有入账的情况。对2012年1月1日-2013年9月30日期间，银行对账单大额发生的情况是否合理，进行了解分析。
3、记账凭证，支付款项时的手续存在那些不完善（如没有审批单手续）。原始凭证是否齐全，大额的或者性质比较重要的（如关联方的、或者开票部分的）原始凭证之间是否能勾稽一致。
（四）采购情况 1、供应商与品种情况
填写如下表，详见附表，格式如下： （2012年、2013年1-9月，按月填列）
1月 序号 供应商 应对的品种 数量 单价 金额 主要：分析品种与实际采购的品种差异，包括品种数、占采购的比例等，对规范有什么影响。
2、采购记账凭证，了解是否有采购合同以及采购流程等（了解采购模式），手续存在那些不完善（如没有验收手续等）。
3、其他情况（注意采购付款整个流程，合同、发票、付款单位是否一致）。 （五）销售情况 1、客户与品种情况
填写如下表，详见附表，格式如下：
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（2012年、2013年1-9月，按月填列）
1月 序号 客户 应对的品种 数量 单价 金额 主要：分析品种与实际销售的品种差异，包括品种数、占销售的比例等，对规范有什么影响。
2、销售记账凭证，手续存在那些不完善。原始凭证是否齐全，大额的或者性质比较重要的（如关联方的、或者开票部分的）原始凭证之间是否能勾稽一致。
3、了解销售模式，收入确认方法，特别是与香港大丰国际、境外客户的货款结算，存在什么问题。简单描述一下相关情况。
4、其他情况（注意销售收款整个流程，是否有签合同，合同、发票、收款对方单位是否一致）。
（六）固定资产（包括模具）
1、落实购入时间，2011年、2012年、2013年1-9月发生数。
2、记账凭证：了解购置合同、发票、入账手续等情况，存在什么问题。 3、是否可进行盘点，与实物资产是否可对应。 4、了解模具的使用寿命（取得相关证明资料） （七）期间费用
按经营费用、管理费用填写2012年、2013年1-9月发生数。（按月填列） 费用项目 1月 2月 3月 4月 注：费用里面是否存在非正常费用，如佣金或其他走账用的项目，具体说明情况。
（八）纳税情况 特别是出口的计税。
（九）分析往来账（除实物资产外）明细余额情况
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了解2011年12月31日、2012年12月31日、2013年9月30日往来账（除实物资产外）明细余额情况，要一个一个落实，那些是真实存在的，那些是实际不存在，那些可发询证回函确认的。特别是其他应收款或其他应付款要一个一个落实其真实情况。实际不存在的是什么原因形成，对方单位是什么情况，与本单位是什么关系，有无与本单位产生过实际交易，非实际交易手续是否齐全？
（十）水费、电费情况
填写2012年、2013年1-9月水费、电费发生数（入账数）。按月填列 费用项目 水费 电费 1月 2月 3月 4月 （十一）了解原始报表和申报税的报表
原始报表和申报税的报表，了解、分析相关情况。
不是关注重点，只要不因此出现重大异常，或牵扯重大问题，能解释就可以。 （十二）其他情况。
三、内账情况 （一）利润表情况
简表2012年、2013年1-9月
详见附表，2012年、2013年1-9月，按月填列。 （二）资产负债表情况
暂时取得2013年12月31日明细表。 （三）采购情况 1、供应商与品种情况
实际采购发生数情况(内账包括全厂的采购) （2012年、2013年1-9月，按月填列）
1月 序号 供应商 应对的品种 如开票加点多少 数量 单价 金额 7
主要：分析实际的采购的品种，包括各品种占采购的比例等，对规范外账参照作用。
（四）销售情况 1、客户与品种情况
填写如下表，详见附表，格式如下： 实际销售发生数情况(内账包括全厂的销售) （2012年、2013年1-9月，按月填列）
1月 序号 客户 应对的品种 如开票加点多少 数量 单价 金额 主要：分析实际的销售的品种，包括各品种占销售的比例等，对规范外账参照作用。
（五）期间费用
按经营费用、管理费用填写2012年、2013年1-9月发生数。 费用项目 1月 2月 3月 4月 注：费用里面是否存在非正常费用，如佣金或其他走账用的项目，具体说明情况。
四、实物资产在用情况
2013年9月30日货币资金、存货、固定资产、模具等实物资产在用情况。 1、对2011年12月31日、2012年12月31日、2013年9月30日货币资金余额，了解是否与银行对账单余额一致。
2、分别按一厂、二厂、三厂反映：
对2013年9月30日存货、固定资产（2000元以上的）、模具等实物资产
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