小规模企业财务报表审计工作底稿目录总表
一、工作底稿总目录
被审计单位名称 序号 1 2 3 索引号 G A B 底稿类别 报告正本 综合类工作底稿 业务类工作底稿 报告编号 是否适用 档案册号 备注 注：“档案册号格式”为X/Y， Y表示共Y册，X表示第X册。 二、审计报告意见类型
1.标准意见 2.强调段无保留意见 3.保留意见 4.无法表示意见 5.否定意见 6.其他
三、审计组主要成员表
职 别 项目负责合伙人 项目质量控制复核人 其他主要成员： 姓 名 简 签 姓 名 简 签 姓 名 简 签 姓 名 简 签 职 别 项目负责经理 外勤主管 姓 名 简 签 四、底稿移交记录
移交人： 验收人： 接交人：
报告正本目录
被审计单位名称： 序号 1 2 3 4 5 审计报告正本 管理建议书正本 其他相关业务报告、说明正本（列出具体名称） 报告文号 项目名称 索引号 GA GB GC 存本册 填表说明：
1．审计报告正本：含已审报表、附注等。
2．管理建议书正本：不是正式的报告，如仅提供存在问题清单、说明等，也放在此处。 3．其他相关业务报告、说明正本：包括与该项目有关的各种专项报告、说明等；如有多个报告，则依次在本表列出，索引号依次为GC-1、GC-2、GC-3等。
4．上述报告如有修订，应放置修订后的正本，即已排版签字盖章，除不含封面封底、不装订外，其他内容和形式与发出的报告完全一致。修订前的报告不再保留。
5．存放本册的底稿在“存本册”栏打勾。
小规模企业综合类工作底稿目录
被审计单位名称： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 说明：
1．由于小规模企业永久性底稿相对较少，可不单独整理，只须按本目录要求收集基本资料放入综合类底稿即可，也可放入上一级公司永久性档案G6--所投资企业资料中；
2．各类权证、重要合同、验资报告、评估报告、子公司底稿等均放置在相关科目的实质性底稿中，下年度如未变化可编制交叉索引。
试算平衡表 调整（重分类）及未调整事项汇总表 合并汇总计算表 审计确认函 管理层声明书 小规模企业审计重大事项概要 业务报告流转控制表 审计控制表 业务报告修订（补充）审批单 审计标识一览表 企业基本情况调查记录 分析程序表 小规模企业审计策略书 业务约定书 客户基本情况表 项目基本情况表 营业执照、法人代码证、税务登记证复印件 公司章程复印件 上期审计报告（新承接项目适用） 项目名称 报告文号 索引号 AA AB AC AD AE AF AG AH AI AJ AK AL AM AN AO AP AQ AR AS 存本册
